Czy mogę korzystać z usługi IRA, aby płacić za kredyty na studia?

Szybka odpowiedź brzmi „tak”, ale… Istnieje kilka ważnych różnic w zależności od tego, jaki masz IRA, ile masz lat oraz, w przypadku Roth IRA, jak długo masz konto.

Jeśli masz 59 lat lub więcej, możesz w dowolnym momencie wypłacić środki z tradycyjnej IRA, aby spłacić kredyty studenckie. Jeśli masz mniej niż 59 lat, nadal możesz korzystać ze swoich tradycyjnych funduszy IRA, aby płacić za kredyty na studia, ale Twoje wypłaty mogą podlegać zarówno podatkom dochodowym, jak i karom podatkowym za wcześniejsze wypłaty. Innymi słowy, pożyczki studenckie nie kwalifikują się jako cel zwolniony z możliwości wcześniejszej wypłaty z konta emerytalnego. To powiedziawszy, bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe mogą być kwalifikowane jako zwolnione (bez kar) wcześniejsze wycofanie się, takie jak czesne, opłaty administracyjne, książki i przybory szkolne.

Dzięki Roth IRA możesz wypłacać swoje składki (ale nie zarobione przez nich pieniądze) w dowolnym momencie bez kary. Musisz jednak poczekać do 59½, aby wypłacić zarobki z tych składek bez kary. Jeśli osiągniesz ten wiek, możesz wypłacić pieniądze bez podatku, o ile masz Roth IRA przez co najmniej pięć lat.

Kluczowe dania na wynos

• Podczas gdy bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe kwalifikują się do bezkarnych wypłat z tradycyjnego konta IRA lub 401 (k), pożyczki studenckie i odsetki NIE.
• Wcześniejsze wypłaty (przed 59. rokiem życia) w celu spłaty kredytów studenckich będą podlegały 10% karie powiększonej o należne odroczone podatki dochodowe.
• Wcześniejsze wycofania z Roth IRA mogą być jednak wolne od kary, więc długie składki, a nie zyski, są dotykane przed osiągnięciem wieku 59½.

Kara podatkowa od wcześniejszych wypłat

Aby zniechęcić do korzystania z oszczędności IRA przed przejściem na emeryturę, IRS nakłada karę podatkową w wysokości 10% na wszelkie wypłaty funduszy podlegających opodatkowaniu, zanim właściciel konta osiągnie wiek 59½ lat. Kara ta ma na celu zniechęcić tych, którzy mają inne środki do generowania dochodu, więc to ograniczenie nie ma zastosowania, jeśli jesteś całkowicie i trwale niepełnosprawny.

Kara ta stanowi dodatek do wszelkich podatków dochodowych, które możesz być winien od środków wypłacanych z IRA. Jeśli Twoja normalna stawka podatku dochodowego wynosi 22% i pobierasz 10 000 USD ze środków podlegających opodatkowaniu z IRA, aby spłacić pożyczki przed osiągnięciem wieku emerytalnego, efektywna stawka podatkowa dla tego podziału wynosi 32%. Z 10 000 $, które wypłacisz, będziesz winien 3200 $ podatków.

Korzyści z Roth IRA

Ogólnie rzecz biorąc, każde wcześniejsze wycofanie się z tradycyjnego IRA podlega opodatkowaniu i karom, chyba że wpłaciłeś dolary po opodatkowaniu. Nawet jeśli część salda składa się z tych niepodlegających odliczeniu składek, wypłaty z tradycyjnych IRA nie są dokonywane w żadnej określonej kolejności, więc co najmniej część Twojej wypłaty podlega opodatkowaniu.

Natomiast wypłaty środków z IRA Roth są bardziej prawdopodobne, że będą wolne od podatków i kar, bez względu na wiek, ponieważ płaciłeś podatek dochodowy od tych dolarów w roku, w którym zostały zarobione i wniesione. Ponieważ składki na konta Roth są zawsze dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, dana osoba może pobierać swoje bezpośrednie składki, kiedy tylko zechce, w dowolnych kwotach i na dowolny cel. Tylko ta część wcześniejszej wypłaty, która pochodzi z zarobków, podlega opodatkowaniu i karom.

Składki na Roth IRA są zawsze rozdzielane przed zarobkami. Dlatego jeśli kwota twoich pożyczek studenckich jest mniejsza lub równa kwocie twoich składek na Roth IRA, możesz wykorzystać te fundusze na spłatę pożyczek bez ponoszenia dodatkowej kary lub płacenia podatku dochodowego, nawet zanim przejdziesz na emeryturę wiek.

Lepszy sposób

Niezależnie od tego, czy masz tradycyjną, czy Roth IRA, istnieje jeden bezkarny sposób wykorzystania oszczędności emerytalnych na opłacenie edukacji. Wypłaty IRA, które są wykorzystywane na wydatki na edukację w kwalifikującej się instytucji, są zwolnione z kary. Chociaż kwota wypłaty nie może przekroczyć całkowitych kosztów edukacji w bieżącym roku, możesz wykorzystać fundusze IRA na pokrycie szerokiego zakresu wydatków. Wydatki kwalifikowane obejmują czesne, książki, pokój i wyżywienie, opłaty, sprzęt i zapasy oraz usługi specjalne. (Pamiętaj, że spłata pożyczek studenckich nie stanowi kwalifikowanego kosztu edukacji).

Mimo że zniesiono 10% karę podatkową, nadal jesteś winien podatek dochodowy od każdej podstawy opodatkowania swojej dystrybucji z tradycyjnego IRA. Dystrybucje z Roth IRA, czy to ze składek, czy z zarobków, są w tym przypadku całkowicie wolne od podatków i kar.

Ten wyjątek dotyczy wydatków edukacyjnych dla Ciebie, Twojego małżonka, dzieci lub wnuków. Chociaż może to nie być opłacalną opcją dla studentów w wieku szkolnym, którzy nie osiągnęli jeszcze znacznych oszczędności emerytalnych, ci, którzy kontynuują studia wyższe w późniejszym życiu, mogą odnieść znaczne korzyści.