Zdobyć
Zysk to wzrost wartości składnika aktywów lub nieruchomości. Zysk powstaje, gdy cena sprzedaży składnika aktywów jest wyższa niż pierwotna cena zakupu. Zysk może wystąpić w dowolnym momencie w trakcie użytkowania składnika aktywów. Jeśli inwestor posiada akcje zakupione za 15 USD, a rynek wycenia teraz te akcje za 20 USD, wówczas inwestor zyskuje pięć dolarów. To powiedziawszy, zysk naprawdę ma znaczenie tylko wtedy, gdy składnik aktywów jest sprzedawany, a zyski są realizowane jako zysk. Składnik aktywów może uzyskiwać wiele niezrealizowanych zysków i strat między kupnem a sprzedażą, ponieważ rynek stale ocenia wartość aktywów.
Zrozumienie zysków
Zysk brutto odnosi się do dodatniej różnicy między ceną sprzedaży a ceną zakupu. Zysk netto uwzględnia koszty transakcji i inne wydatki. Zysk może być również zrealizowany lub niezrealizowany. Zrealizowany zysk to zysk uzyskiwany przy sprzedaży składnika aktywów, a niezrealizowany zysk, znany również jako zysk papierowy, to wzrost od momentu zakupu, gdy składnik aktywów jest nadal własnością nabywcy. Innym ważnym rozróżnieniem między zyskami jest to, kiedy są one opodatkowane lub nie podlegają opodatkowaniu, ponieważ podatki mogą mieć duży wpływ na to, ile zysków faktycznie trafia do kieszeni inwestora.
Kluczowe dania na wynos
- Zysk to dodatnia różnica między tym, co płacisz za składnik aktywów, a tym, za co go sprzedajesz. Jeśli różnica jest ujemna, jest to strata.
- Inwestorzy mogą mówić o zyskach, ilekroć cena rynkowa składnika aktywów przekracza cenę zakupu, którą zapłacili, ale niezrealizowane zyski mogą przychodzić i odchodzić wiele razy, zanim składnik aktywów zostanie sprzedany.
- Po sprzedaniu składnika aktywów, który uzyskał wzrost wartości, mówi się, że inwestor zrealizował zysk - lub, mówiąc prościej, osiągnął zysk.
Zyski i podatki
W większości jurysdykcji zrealizowane zyski podlegają opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych. Oprócz podatku od tradycyjnych aktywów podatek od zysków kapitałowych może również dotyczyć zysków z aktywów alternatywnych, takich jak monety, dzieła sztuki i zbiory win. Podatek od zysków kapitałowych różni się w zależności od rodzaju aktywów, stawki podatku dochodowego od osób fizycznych i czasu utrzymywania aktywów. Zysk kapitałowy zazwyczaj można zrekompensować stratą kapitałową. Na przykład, jeśli inwestor zrealizował zysk kapitałowy w wysokości 50 000 USD w magazynie A i stratę kapitałową w wysokości 30 000 USD w magazynie B, być może będzie musiał zapłacić podatek od zysków kapitałowych w wysokości 20 000 USD (50 000 USD - 30 000 USD).
Jeśli jednak zyski zostaną naliczone na rachunku niepodlegającym opodatkowaniu - takim jak indywidualny rachunek emerytalny w USA lub plan oszczędnościowy w Kanadzie - zyski nie będą opodatkowane.
Do celów podatkowych uwzględnia się zrealizowane zyski netto, a nie zyski brutto. W transakcji giełdowej na rachunku podlegającym opodatkowaniu zysk podatkowy byłby różnicą między ceną sprzedaży a ceną zakupu, po uwzględnieniu prowizji maklerskich.
Oto przykład, w jaki sposób działa zysk podlegający opodatkowaniu:
- Jennifer kupuje 5000 akcji po 25 USD = 125 000 USD
- Jennifer sprzedaje 5000 akcji po 35 USD = 175 000 USD
- Prowizja Jennifer wynosi 200 USD
- Zysk podlegający opodatkowaniu Jennifer wynosi 49 800 USD (175 000 USD - 125 000 USD) - 200 USD
Zyski złożone
Legendarny inwestor, Warren Buffet, przypisuje składanie zysków jako jeden z kluczowych czynników gromadzenia bogactwa. Podstawowa koncepcja polega na tym, że zyski zwiększają istniejące zyski. Na przykład, jeśli 10 000 USD zostanie zainwestowane w akcje i zyska 10% w ciągu roku, wygeneruje 1000 USD. Po kolejnym zwrocie 10% w następnym roku inwestycja generuje 1100 USD (11 000 USD x 10% zysku), a po trzecim roku 10% zysku inwestycja generuje obecnie 1 210 USD (12 100 USD x 10% zysku). Inwestorzy, którzy zaczynają zwiększać zyski w młodym wieku, mają czas po swojej stronie, aby zbudować znaczne bogactwo.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.