Jak zbudować własny plan emerytalny

Radości z samozatrudnienia jest wiele, ale i stresory. Wśród nich najważniejsza jest potrzeba samodzielnego planowania przejścia na emeryturę. Odpowiadasz za tworzenie satysfakcjonującej jakości życia po przejściu na emeryturę. Jeśli chodzi o budowanie tego życia, im wcześniej zaczniesz, tym lepiej.

Wzrost samozatrudnienia

Według badania Freshbooks, twórcy oprogramowania finansowego dla freelancerów, do roku 2020 42 miliony Amerykanów może zostać samozatrudnionymi profesjonalistami, co stanowi mniej więcej jedną trzecią wszystkich pracujących Amerykanów. Podczas gdy należy pochwalić ducha przedsiębiorczości, mniej godnym pochwały jest fakt, że znaczna 40% osób prowadzących działalność na własny rachunek oszczędza na emeryturę tylko sporadycznie; dla porównania, zaledwie 12% tradycyjnie zatrudnionych pracowników to sporadyczni oszczędzający. Jeszcze bardziej przerażające, 28% samozatrudnionych, w porównaniu z 10% tradycyjnie zatrudnionych pracowników, twierdzi, że wcale nie oszczędza na emeryturę.

I to niefortunne. Jeśli jesteś samozatrudniony, jesteś zajęty - prawdopodobnie szalony zajęty - ale oszczędności emerytalne muszą być priorytetem. Na szczęście istnieje kilka planów emerytalnych dla tych, którzy prowadzą własną działalność gospodarczą. Nie są tak oczywiste ani automatyczne, jak w przypadku pracowników korporacyjnych, ale istnieją. Nie tylko oferują dochody chronione podatkami, ale również potencjalnie możesz zaoszczędzić wyższą kwotę dolara i / lub wyższy procent swojego dochodu, niż byłbyś pracownikiem.

Dlaczego oszczędzanie jest trudne dla samozatrudnionych

Podane powody nie oszczędzania na emeryturę nie będą zaskoczeniem dla osób prowadzących działalność na własny rachunek. Najczęstsze to:

• Brak stałego dochodu
• Spłacanie głównych długów
• Wydatki na opiekę zdrowotną
• Wydatki na edukację
• Koszty prowadzenia firmy

Co więcej, przygotowanie planu emerytalnego - podobnie jak wszystko, co przedsiębiorca podejmuje - to praca zrób to sam. Żaden poręczny pracownik działu personalnego nie przeprowadzi Cię przez aplikację o planie 401 (k) lub jakimkolwiek programem emerytalnym sponsorowanym przez firmę. Brak pasujących wkładów, brak akcji spółki i automatyczne odliczenia wypłaty. Musisz być bardzo zdyscyplinowany, jeśli chodzi o udział w planie, a ponieważ kwota, którą możesz umieścić na swoich kontach emerytalnych, zależy od tego, ile zarabiasz, tak naprawdę nie będziesz wiedział do końca roku, ile możesz wnieść.

Mimo to, jeśli freelancerzy mają wyjątkowe wyzwania, jeśli chodzi o oszczędzanie na emeryturę, mają także wyjątkowe możliwości. Finansowanie konta emerytalnego może być uważane za część wydatków Twojej firmy, podobnie jak każdy czas lub pieniądze, które wydajesz na ustanowienie planu i zarządzanie nim. Co ważniejsze, konto emerytalne pozwala wnieść dolary przed opodatkowaniem, co obniża dochód podlegający opodatkowaniu. I wiele z tych planów pozwala, jako właściciel firmy, wnosić większy wkład roczny niż indywidualny IRA.

Plany oszczędnościowe dla osób samozatrudnionych

Istnieją cztery opcje oszczędności emerytalnych preferowane przez osoby prowadzące działalność na własny rachunek. Niektóre są w zasadzie planami 401 (k) dla jednego gracza, podczas gdy inne są oparte na IRA. Oni są:

• Jeden uczestnik 401 (k)
• SEP IRA
• SIMPLE IRA
• Plan Keogha

Dzięki wszystkim tym opcjom składki można odliczyć od podatku i nie będziesz płacić podatków, ponieważ rosną one z biegiem lat (dopóki nie wypłacisz na emeryturę). Aby uniknąć kar, musisz pozostawić swoje oszczędności na koncie do 59 roku życia - wcześniejsze wypłaty pociągają za sobą kary - chociaż istnieją pewne wyjątki od trudności.

Ich złożoność i przydatność jest różna, w zależności od wielkości firmy, zarówno pod względem personelu, jak i zarobków. Przyjrzyjmy się każdemu z nich bardziej szczegółowo (pełne szczegóły są przedstawione w publikacji IRS 560).

Jeden uczestnik 401 (k)

Jeden uczestnik 401 (k), ponieważ jest oficjalnie nazwany przez IRS, również nosi nazwy Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k lub indywidualny 401 (k). Jest on zarezerwowany dla jednoosobowych właścicieli bez pracowników, innych niż małżonek pracujący dla firmy.

Jak to działa

Plan jednego uczestnika ściśle odzwierciedla 401 (k) oferowanych przez wiele większych firm, aż do kwot, które możesz wnieść co roku. Duża różnica - możesz wnieść swój wkład jako pracownik i pracodawca, co daje wyższy limit niż w wielu innych planach korzystających z podatków.

Aby rozwinąć: Jeśli uczestniczysz w standardowej firmie 401 (k, dokonałbyś inwestycji jako potrącenie wynagrodzenia przed opodatkowaniem z wypłaty, a pracodawca miałby możliwość dopasowania tych składek do określonych kwot. Otrzymasz ulgę podatkową na Twoja składka, a pracodawca otrzymuje ulgę podatkową za dopasowanie. Dzięki planowi 401 (k) dla jednego uczestnika, ponieważ jesteś zarówno szefem, jak i pracownikiem, możesz wnieść każdy wkład jako pracownik (zwany odroczeniem elekcyjnym) ) oraz jako właściciel firmy (wkład nieprzeznaczony dla pracownika).

Odroczenia do wyboru w 2019 r. Mogą wynosić do 19 000 USD lub 25 500 USD, jeśli wiek 50 lat lub starszy. Łączne składki na plan nie mogą przekroczyć 56 000 USD lub 62 000 USD, w tym wkładu wyrównawczego dla osób w wieku 50 lat lub starszych. Jeśli twój współmałżonek pracuje dla ciebie, może on również wpłacać składki do tej samej kwoty, a następnie możesz je dopasować. Widzicie więc, dlaczego Solo 401 (k) oferuje najbardziej hojne limity wkładów w planach.

Konfiguracja

„Zasadniczo 401 (k) s to złożone plany ze znacznymi wymaganiami w zakresie rachunkowości, administracji i archiwizacji”, mówi James B. Twining, CFP®, założyciel i zarządca majątku finansowego Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. „Jednak solo 401 (k) jest dość prosty. Dopóki aktywa nie przekroczą 250 000 USD, nie jest wymagane składanie wniosku. Jednak solo 401 (k) ma wszystkie główne zalety podatkowe planu wielu uczestników 401 (k): limity składek przed opodatkowaniem i traktowanie podatkowe są identyczne. ”

Wymagane są pewne formalności, ale nie jest to zbyt uciążliwe. Aby ustalić indywidualną kwotę 401 (k), właściciel firmy musi współpracować z instytucją finansową, która może nakładać opłaty i określone limity co do tego, jakie inwestycje są dostępne w planie. Niektóre plany, na przykład, mogą ograniczać cię do stałej listy funduszy inwestycyjnych (zwykle sponsorowanych przez tę instytucję), ale trochę zakupów sprawi, że wiele renomowanych i znanych firm, które oferują tanie plany z wielką ofertą elastyczności.

SEP IRA

Oficjalnie znana jako Uproszczona Emerytura Pracownicza, SEP IRA - jak sama nazwa wskazuje - odmiana podstawowej, indywidualnej IRA. Jako najłatwiejszy plan założenia i działania, jest to doskonała opcja dla jednoosobowych właścicieli, choć pozwala także na jednego lub więcej pracowników.

Jak to działa

W IRA SEP tylko pracodawca wnosi wkład do funduszu, a nie pracownicy. Tak więc, w przeciwieństwie do Solo 401 (k), wkładasz tylko w kapelusz pracodawcy. Możesz wnieść do 25% swojego dochodu netto (zdefiniowanego jako roczny zysk pomniejszony o połowę podatków od samozatrudnienia), do maksymalnie 56 000 USD w 2019 r. Plan oferuje również elastyczność w zakresie zróżnicowania składek, aby były ryczałtowe suma na koniec roku lub całkowicie je pomiń. Nie ma rocznego wymogu finansowania.

Jego prostota i elastyczność sprawiają, że plan jest najbardziej pożądany dla jednoosobowych firm. Ale jest haczyk, jeśli ludzie pracują dla ciebie. Chociaż nie musisz co roku wnosić wkładu w plan, wnosząc wkład, musisz wpłacać składki na wszystkich uprawnionych pracowników - do 25% ich wynagrodzenia, ograniczonego do 280 000 USD rocznie.

Chociaż SEP IRA są proste, niekoniecznie są najskuteczniejszym sposobem oszczędzania na emeryturę. „Możesz wnieść więcej do IRA SEP niż Solo 401 (k), z wyłączeniem podziału zysków, ale musisz zarobić wystarczająco dużo pieniędzy, ponieważ jest to oparte na odsetku zysków”, mówi Joseph Anderson, CFP®, prezes Pure Financial Advisors, Inc, z siedzibą w San Diego, Kalifornia

Konfiguracja

Konto jest łatwiejsze do skonfigurowania niż Solo 401 (k). Możesz łatwo otworzyć SEP IRA online, w domach maklerskich takich jak TD Ameritrade lub Fidelity Investments.

SIMPLE IRA

SIMPLE IRA, oficjalnie znany jako plan oszczędności motywacyjnych dla pracowników, jest swego rodzaju skrzyżowaniem planu IRA z planem 401 (k). Chociaż są dostępne dla jednoosobowych właścicieli, najlepiej sprawdzają się w małych firmach: firmach zatrudniających 100 lub mniej pracowników, dla których inne rodzaje planów mogą być zbyt drogie.

Jak to działa

SIMPLE IRA podlega tym samym zasadom inwestowania, rolowania i dystrybucji jak tradycyjne IRA lub SEP IRA, z wyjątkiem niższych progów składek. Możesz umieścić wszystkie swoje zarobki netto z samozatrudnienia w planie, maksymalnie do 13 000 USD w 2019 r., A także dodatkowe 3 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.

Dzięki SIMPLE pracownicy mogą wnosić wkład wraz z pracodawcami w tych samych rocznych kwotach. Jednak jako pracodawca musisz wpłacać do planu co roku do 3% dochodu każdego uczestniczącego pracownika lub stały wkład w wysokości 2% do dochodu każdego uprawnionego pracownika (niezależnie od tego, czy wnosi on wkład, czy nie) .

Tak więc, podobnie jak plan 401 (k), SIMPLE IRA jest finansowany ze składek pracodawcy podlegających odliczeniu od podatku i składek pracowniczych przed opodatkowaniem. W pewnym sensie obowiązek pracodawcy jest mniejszy - ponieważ pracownicy wnoszą składki - ale istnieje takie obowiązkowe dopasowanie. A kwota, którą pracodawca może wnieść dla siebie, podlega takiemu samemu limitowi składek jak pracownicy.

Również kary za wcześniejsze wycofanie są szczególnie dotkliwe: 25% w ciągu pierwszych dwóch lat planu.

Konfiguracja

Podobnie jak inne IRA, te konta lub plany muszą być otwierane w instytucji finansowej, która będzie miała zasady dotyczące rodzajów inwestycji, które można kupić w ramach planu i może pobierać opłaty za administrowanie i uczestnictwo w planie. Proces jest podobny do SEP IRA, ale obciążenie papierkową robotą jest nieco większe.

Plan Keogha

Plan Keogh lub plan HR 10 (częściej określany dziś jako plan kwalifikowany lub plan podziału zysków) jest prawdopodobnie najbardziej złożonym planem przeznaczonym dla osób prowadzących działalność na własny rachunek, ale jest to również opcja, która pozwala na najbardziej potencjalną emeryturę oszczędności.

Jak to działa

Plany Keogh mogą zwykle przyjmować formę planu określonych składek, w którym ustalana jest suma lub wartość procentowa w każdym okresie wypłaty. W 2019 r. Plany te ograniczają łączny wkład w ciągu roku do 70 000 USD. Inna opcja pozwala jednak na zorganizowanie ich jako programów określonych świadczeń. W 2019 r. Maksymalny roczny zasiłek ustalono na 225 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.

Firma musi być nieposiadająca osobowości prawnej i założona jako jednoosobowa spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) lub spółka osobowa, aby móc korzystać z Keogh. Chociaż wszystkie składki są naliczane przed opodatkowaniem, może istnieć wymóg nabycia uprawnień.

Jak można sobie wyobrazić, te plany są głównie korzystne dla osób o wysokich dochodach, zwłaszcza wersja z określonymi świadczeniami, która pozwala na większe składki niż jakikolwiek inny plan. Keogh najlepiej nadaje się dla firm posiadających jednego lub dwóch najlepiej zarabiających szefów i kilku pracowników o niższych dochodach - jak w przypadku praktyki medycznej lub prawnej.

Konfiguracja

Plany Keogh mają federalne wymagania dotyczące archiwizacji, a formalności i złożoność często oznaczają, że konieczna jest profesjonalna pomoc (czy to od księgowego, doradcy inwestycyjnego czy instytucji finansowej). Twoje opcje dla opiekunów mogą być bardziej ograniczone niż w przypadku innych planów emerytalnych - prawdopodobnie będziesz potrzebować instytucji stacjonarnej, a nie tylko usługi online. Charles Schwab to jedno z domów maklerskich, które oferuje i obsługuje tego rodzaju plany.

Konto oszczędnościowe - HSA

Jako wolny strzelec, być może będziesz musiał zapłacić za własne ubezpieczenie zdrowotne, a odliczenia dla indywidualnych planów medycznych są zwykle wysokie. Jeśli taka jest Twoja sytuacja, rozważ otwarcie konta oszczędnościowego (HSA). Chociaż konto oszczędnościowe, utworzone z myślą o wydatkach medycznych, a nie złotych latach, często może funkcjonować jako faktyczne konto emerytalne.

Rachunki te są finansowane z dolarów przed opodatkowaniem, a pieniądze na nich rosną odroczone z tytułu podatku - tak jak w przypadku IRA lub 401 (k). Chociaż fundusze mają być wypłacane z pokrycia kosztów leczenia, nie muszą tak być - możesz pozwolić im gromadzić się z roku na rok. Po osiągnięciu wieku 65 lat możesz je wycofać z dowolnego powodu. Jeśli ma charakter medyczny (bieżący lub w celu zwrotu starych kosztów), nadal jest zwolniony z podatku; jeśli jest to wydatek niemedyczny, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego według bieżącej stawki.

Aby otworzyć HSA, musisz być objęty ubezpieczeniem zdrowotnym o wysokim koszcie odliczenia (HDHP). W 2019 r. IRS określa wysoki koszt uzyskania przychodu w wysokości 1350 USD na osobę; 2700 USD na rodzinę. Nie wszystkie plany zezwalają na HSA. Jeśli tak, możesz wpłacić do 3450 USD na indywidualny plan; 6900 USD na plan rodzinny w 2019 r. Osobom powyżej 50. roku życia przysługuje wkład w wysokości 1000 USD.

Tradycyjny lub Roth IRA

Jeśli żaden z powyższych planów nie wydaje się odpowiedni, możesz założyć własną indywidualną aplikację IRA. Roth i tradycyjne IRA są dostępne dla każdego, kto ma dochód z pracy, w tym freelancerów. Roth IRA pozwalają Ci wpłacać dolary po opodatkowaniu, podczas gdy tradycyjne IRA umożliwiają wpłacanie dolarów przed opodatkowaniem. Maksymalny roczny wkład wynosi 6000 USD lub 7000 USD (jeśli masz 50 lat lub więcej) w 2019 r. Lub całkowity zarobiony dochód, w zależności od tego, która jest niższa.

Większość freelancerów pracuje dla kogoś innego, zanim strajkuje na własną rękę. Jeśli miałeś plan emerytalny, taki jak 401 (k), 403 (b) lub 457 (b) u byłego pracodawcy, najlepszym sposobem zarządzania zgromadzonymi oszczędnościami jest często przeniesienie ich do IRA lub też Jeden uczestnik 401 (k).

Przeniesienie pozwala ci wybrać sposób inwestowania pieniędzy, zamiast być ograniczonym przez opcje w planie pracowniczym. Co więcej, przekazana suma może stanowić impuls do oszczędności w nowej karierze przedsiębiorcy.

Zarządzanie funduszami emerytalnymi

Nie popełnij błędu: musisz zacząć oszczędzać na emeryturę, jak tylko zaczniesz zarabiać, nawet jeśli na początku nie stać cię na wiele. Ale im szybciej zaczniesz, tym więcej zgromadzisz dzięki cudowi łączenia.

Załóżmy, że oszczędzasz 40 USD miesięcznie i inwestujesz te pieniądze w 4, 65%, co zarabiał fundusz indeksów rynku obligacji ogółem Vanguard w ciągu ostatnich 10 lat. Przy użyciu internetowego kalkulatora oszczędności początkowa kwota 40 USD plus 40 USD miesięcznie przez 30 lat daje 31, 550 USD. Podnieś stopę procentową do 8, 79%, średnią rentowność funduszu indeksów giełdowych Vanguard Total w ciągu ostatnich 10 lat, a liczba ta wzrośnie do ponad 70 000 USD.

W miarę zwiększania się oszczędności możesz skorzystać z pomocy doradcy finansowego, aby ustalić najlepszy sposób podziału środków. Niektóre firmy oferują klientom bezpłatne lub tanie porady dotyczące planowania emerytalnego. Robo-doradcy, tacy jak Betterment i Wealthfront, zapewniają automatyczne planowanie i budowanie portfela jako tanią alternatywę dla doradców finansowych dla ludzi.

Dolna linia

Tworzenie strategii emerytalnej jest szczególnie ważne, gdy jesteś freelancerem, ponieważ nikt nie patrzy na twoją emeryturę oprócz ciebie. Dlatego twoja mantra powinna brzmieć: Najpierw zapłać.

Wiele osób myśli o pieniądzach emerytalnych jako pieniądzach, które odkładają, jeśli na koniec miesiąca lub roku pozostaną jakieś środki pieniężne. „To spłaca się na koniec” - mówi David Blaylock, CFP i były starszy specjalista ds. Planowania finansowego w LearnVest Planning Services. „Płacenie przede wszystkim oznacza oszczędzanie, zanim zrobisz cokolwiek innego. Postaraj się przeznaczyć pewną część swojego dochodu w dniu, w którym otrzymujesz zapłatę, zanim wydasz dowolne uznaniowe pieniądze”.