Jak obliczyć łączny stosunek?

Połączony wskaźnik jest szybkim i prostym sposobem pomiaru rentowności i kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń. Wskaźnik łączny mierzy, czy zakład ubezpieczeń osiąga większe przychody ze swoich pobranych składek w stosunku do wypłacanych odszkodowań.

Współczynnik łączny oblicza się przez dodanie wskaźnika strat i wskaźnika kosztów. To pierwsze oblicza się, dzieląc poniesione straty, w tym koszt korekty straty, przez zarobione składki. Na podstawie transakcji współczynnik kosztów oblicza się, dzieląc poniesione koszty ubezpieczenia przez przypisane składki netto. Na podstawie finansowej współczynnik kosztów oblicza się, dzieląc poniesione koszty ubezpieczenia przez zarobione składki.

Kluczowe dania na wynos

• Połączony wskaźnik jest szybkim i prostym sposobem pomiaru rentowności i kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń.
• Wskaźnik łączny mierzy, czy zakład ubezpieczeń osiąga większe przychody ze swoich pobranych składek w stosunku do wypłacanych odszkodowań.
• Współczynnik łączny oblicza się przez dodanie wskaźnika strat i wskaźnika kosztów.
• Zgodnie z połączonym współczynnikiem bazowym firma ubezpieczeniowa wypłaca mniej niż składki, które otrzymuje. I odwrotnie, zgodnie z łącznym wskaźnikiem podstawy finansowej, firma ubezpieczeniowa wypłaca taką samą kwotę jak składki, które otrzymuje.

Na przykład firma ubezpieczeniowa ZYX poniosła koszty ubezpieczenia w wysokości 10 mln USD, poniosła straty i koszty korekty strat w wysokości 15 mln USD, przypis składki netto w wysokości 30 mln USD i zarobiła składki w wysokości 25 mln USD.

Oblicz łączny współczynnik podstawy finansowej ZYX, dodając poniesione straty i koszty korekty straty do poniesionych kosztów ubezpieczenia. Łączny wskaźnik podstawy finansowej wynosi 1 lub 100% ((10 milionów USD + 15 milionów USD) / 25 milionów USD). Podstawa finansowa stanowi migawkę ustawowych sprawozdań finansowych za bieżący rok.

Możesz również obliczyć łączny wskaźnik na zasadzie handlu, w którym dzielisz poniesione straty i koszty korekty straty przez zarobione składki i dodajesz do poniesionych kosztów ubezpieczenia podzielone przez przypisane składki netto. Łączny stosunek podstawy ubezpieczeniowej firmy ubezpieczeniowej XYZ wynosi 0, 93 lub 93% (15 milionów USD / 25 milionów USD + 10 milionów USD / 30 milionów USD).

Zgodnie z połączonym współczynnikiem bazowym firma ubezpieczeniowa wypłaca mniej niż składki, które otrzymuje. I odwrotnie, zgodnie z łącznym wskaźnikiem podstawy finansowej, firma ubezpieczeniowa wypłaca taką samą kwotę jak składki, które otrzymuje.

Dlaczego łączony stosunek jest ważny

Wielu inwestorów kładzie zbyt duży nacisk na straty przy badaniu finansów firmy ubezpieczeniowej. Nagłówki wiadomości trąbią o skutkach klęski żywiołowej, takiej jak zamieć lub huragan, na zyski firmy ubezpieczeniowej, niepoprawnie sprawiając, że wydaje się, że pojedyncze zdarzenie jest jedynym czynnikiem decydującym o długoterminowej rentowności firmy. Z drugiej strony połączone wskaźniki zapewniają dokładniejszą prognozę zdrowia firmy na dłuższą metę.