Jak znaleźć najlepszego dla siebie podatnika

IRS szacuje, że 60% podatników korzysta z płatnych podmiotów przygotowujących. Jeśli regularnie zwracasz się do doradcy podatkowego, aby przygotować zeznanie podatkowe, lub jeśli jesteś podatnikiem, który po raz pierwszy chce współpracować z doradcą podatkowym, zapoznaj się z dostępnymi opcjami, aby znaleźć odpowiednią osobę do swojej sytuacji.

Rodzaje zalet zwrotu podatku

Możesz mieć każdego - wujka, sąsiada lub najlepszego przyjaciela - przygotuj swój powrót. Ale jeśli płacisz za tę usługę, osoba musi być zarejestrowana w IRS i mieć aktualny numer identyfikacji podatkowej osoby przygotowującej (PTIN), który jest numerem IRS wydawanym corocznie uprawnionym podmiotom przygotowującym.

Kwalifikujący się płatni przygotowujący dzielą się na różne kategorie, w zależności od ich wykształcenia, certyfikacji wydanej przez organizacje zawodowe i wymagań dotyczących dalszego kształcenia.

• Adwokaci Specjaliści ci posiadają licencję stanową lub państwową na praktykę prawną i podlegają wymogom ustawicznego kształcenia oraz kodeksowi etycznemu.
• CPA. Certyfikowani księgowi publiczni to profesjonaliści, którzy zdali jednolity egzamin CPA i uzyskali licencję państwowych rad rachunkowych; mają wymagania dotyczące kształcenia ustawicznego.
• Zarejestrowani agenci. Są to osoby, które zdały trzyczęściowy Specjalny Egzamin Rekrutacyjny wykazujący kompetencje w zakresie podatków federalnych, a następnie są licencjonowane przez IRS. Oni również mają wymagania dotyczące kształcenia ustawicznego.
• Uczestnicy programu rocznego sezonu archiwizacji. Są to osoby, które nie są prawnikami, CPA ani zarejestrowanymi agentami, ale dobrowolnie ukończyły program IRS i uzyskały ustawiczne wykształcenie.
• Każdy inny podmiot przygotowujący z PTIN. Są to osoby, które uważają, że mają wystarczającą wiedzę, aby przygotować zwroty i uiściły opłatę za uzyskanie PTIN. Nie podlegają one żadnemu nadzorowi ze strony państwa, rady zawodowej ani urzędu skarbowego.

IRS ma katalog osób przygotowujących z PTIN. Rejestr obejmuje prawników, CPA, zarejestrowanych agentów i uczestników rocznego programu sezonów archiwizacji, ale nie osoby przygotowujące, które mają tylko PTIN, ale nie mają innych danych uwierzytelniających. Możesz wyszukać osobę przygotowującą według poświadczeń, kodu pocztowego i odległości od siebie.

Odwiedzając osobę przygotowującą do sklepu, taką jak H&R Block lub Liberty Tax, napotykasz szereg specjalistów podatkowych, głównie zarejestrowanych agentów, CPA i prawników. Prawdopodobnie zostałeś przydzielony do profesjonalisty, który najlepiej poradzi sobie z twoim zwrotem.

Uwaga: Istnieją również zarejestrowani agenci planu emerytalnego i zarejestrowani aktuariusze, którzy przygotowują się z PTIN. Tacy eksperci nie są wykorzystywani do deklaracji podatkowych dla konsumentów, chociaż są uwzględnieni w katalogu IRS.

Co zapłacisz?

Oczywiście im bardziej wykwalifikowana osoba przygotowuje Twój zwrot, tym więcej zapłacisz za usługę. Opłaty różnią się znacznie w zależności od kraju, w zależności od rodzaju używanego podmiotu przygotowującego oraz od charakteru zwrotu (tj. Czy prowadzisz jednoosobowe przedsiębiorstwo wymagające harmonogramu C, czy przeprowadzasz złożone transakcje inwestycyjne, czy posiadasz wiele nieruchomości na wynajem ). Większość pobiera stałą opłatę za każdy zwrot. Na przykład średnia stawka obowiązkowa dla formularza 1040 z harmonogramem A (dla wyliczenia osobistych odliczeń) wynosi około 350 USD; średnia krajowa dla przygotowania podstawowego zwrotu bez wyszczególnienia potrąceń jest mniejsza.

Zasadniczo płacisz najwyższe opłaty adwokatom, następnie CPA, a następnie rejestrujesz agentów. Najniższe opłaty naliczane są przez uczestników programu rocznego zgłoszenia i przygotowawców bez specjalnego oznaczenia.

Kto jest najlepszy na co

Pieniądze są tylko jednym z czynników decydujących o wyborze osoby przygotowującej; twoje potrzeby przygotowawcze są najważniejsze. Sprawdź, który typ ma dla Ciebie sens.

• Adwokaci Najlepiej jest używać tego rodzaju profesjonalistów do nowatorskich kwestii podatkowych, które mogą wymagać postępowania sądowego. Korzystanie z adwokata jest również wskazane, jeśli występują jakiekolwiek problemy, które mogą wiązać się z działalnością przestępczą, ponieważ ujawnienie przez klienta pełnomocnikowi jest uprzywilejowane (poufne).
• CPA. Ci specjaliści są przeszkoleni do obsługi skomplikowanych spraw podatkowych lub specjalnych problemów (np. Zaległych zwrotów). Mogą reprezentować klientów na wszystkich poziomach interakcji IRS, w tym audyty i odwołania w IRS. Jednakże istnieje tylko ograniczony przywilej między CPA a klientem dla podatków federalnych; przywilej nie obejmuje spraw ujawnionych w celu przygotowania deklaracji podatkowej. Jeśli CPA podejrzewa, że ​​mogą występować problemy karne, może on sprowadzić pełnomocnika w celu dalszego ujawnienia.
• Zarejestrowani agenci. Ci specjaliści mogą poradzić sobie z większością spraw podatkowych. Mają nieograniczone prawa reprezentacji przed IRS i mogą reprezentować klientów podczas audytów i odwołań IRS. Oni również mają ograniczony przywilej w odniesieniu do federalnych spraw podatkowych.
• Uczestnicy programu sezonu rocznego. Mogą przygotować zeznanie podatkowe. Mają tylko ograniczone prawa do wykonywania zawodu przed IRS; mogą reprezentować klienta tylko wtedy, gdy przygotowali zwrot i tylko przed agentami IRS i przedstawicielami obsługi klienta.
• Każdy inny podmiot przygotowujący z PTIN. Osoby te najlepiej przygotować proste deklaracje, które nie wiążą się ze złożonymi problemami podatkowymi. Klient może udzielić mu uprawnień do omawiania pozycji w deklaracji z IRS, ale ten rodzaj podmiotu przygotowującego nie może reprezentować podatnika w kontrolach IRS i odwołaniach.

Czerwone flagi, na które trzeba uważać

Zdecydowałeś, jakiego typu narzędzia do przygotowania użyć. Podczas zawężania wyszukiwania pamiętaj, aby unikać osób, które mogą być pozbawione skrupułów i mogą powodować problemy. (Jeśli IRS podejrzewa, że ​​działania przygotowującego są podejrzane, zwroty klientów przygotowującego mogą być sprawdzane.) Niektóre wskazówki dotyczące podejrzanego zachowania:

• Obciążenie Cię na podstawie wielkości zwrotu podatku. Narusza to kodeks etyki, do którego przygotowujący muszą się stosować.
• Oferowanie czeków zwrotu gotówki. Przygotowujący podlegają za to karom, a samo złożenie oferty obsługi kontroli zwrotu jest podejrzane.
• Przygotowywanie zwrotów bez pytania o dokumentację.
• Zagwarantowanie zwrotów, a przynajmniej brak zobowiązań podatkowych, bez odniesienia do faktycznej sytuacji podatnika.

Jeśli masz jakieś obawy, skontaktuj się z Better Business Bureau, aby dowiedzieć się, czy były jakieś skargi na konkretnego przygotowującego. Sprawdź również skargi na CPA do State Board of Accountancy; dla prawników zapytaj stowarzyszenie adwokackie.

Dolna linia

Jeśli wybrałeś osobę przygotowującą, a Twój zwrot jest gotowy do złożenia, upewnij się, że znajduje się na nim PTIN osoby przygotowującej i inne informacje oraz że otrzymałeś kopię zwrotu. Jeśli tego nie zrobisz, jest problem i przy odrobinie szczęścia nie jest za późno, aby udać się do kogoś innego.

Aby jak najlepiej wykorzystać czas przygotowującego - i naliczone godziny - pamiętaj o zebraniu wszystkich potrzebnych informacji i pytań przed wizytą u wybranego przez Ciebie doradcy podatkowego.