Ile podatku płacisz za konwersję Roth IRA?

Możesz przenieść pieniądze z konta emerytalnego z odroczonym podatkiem na konto po opodatkowaniu - ale ile podatku płacisz za konwersję Roth IRA? I czy zawsze ma to sens finansowy?

Kluczowe dania na wynos

• Możesz zamienić pieniądze z tradycyjnej IRA lub 401 (k) na Roth IRA, wykonując konwersję Roth IRA.
• Jeśli wykonasz konwersję Roth IRA, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od każdej przeliczanej kwoty - i może być znacząca.
• Jeśli przejdziesz na emeryturę w wyższym przedziale podatkowym, świadczenia długoterminowe mogą przewyższać wszelkie podatki płacone teraz przy konwersji.

Największa różnica między Roth IRA a odroczonymi podatkowo kontami emerytalnymi, takimi jak tradycyjne IRA i 401 (k) s, polega na tym, że płacisz podatek:

• Tradycyjne składki IRA i 401 (k) podlegają odliczeniu od podatku w roku, w którym je składasz, i płacisz podatek dochodowy od wypłat na emeryturze.
• Składki Roth IRA nie oferują z góry ulgi podatkowej, ale wypłaty na emeryturę są zwolnione z podatku.

Dlaczego konwersja Roth IRA?

Istnieje kilka powodów, dla których warto rozważyć konwersję Roth IRA (zwaną także rollover). Jeśli chcesz bezpośrednio przyczynić się do Rotha - ale zarabiasz za dużo pieniędzy - możesz legalnie ominąć limity dochodów, dokonując konwersji Roth IRA. Ta strategia jest często nazywana backdoor Roth.

Kolejny dobry powód, aby dokonać zmiany: Oczekujesz, że będziesz na wyższym poziomie podatkowym na emeryturze niż obecnie. Pamiętaj, że wypłaty Roth IRA są zwolnione z podatku na emeryturze - nawet jeśli pobierasz zarobki. Możesz płacić podatki teraz, gdy jesteś w niższej grupie podatkowej, a później cieszyć się wypłatami bez podatku.

Jak wykonać konwersję Roth IRA

Jeśli zdecydujesz, że konwersja Roth IRA ma dla Ciebie sens, oto, co musisz zrobić, aby tak się stało:

• Wpłać pieniądze na tradycyjny IRA (lub inne konto emerytalne) . Będziesz musiał otworzyć i sfinansować nowe konto, jeśli jeszcze go nie masz.
• Płać podatki od swoich składek IRA i zarobków . Jeśli odliczyłeś swoje tradycyjne składki IRA (co zrobiłeś, jeśli osiągnąłeś limity dochodów), musisz teraz zwrócić to odliczenie podatkowe.
• Konwertuj konto na Roth IRA . Jeśli nie masz jeszcze Roth IRA, otworzysz go podczas konwersji.

Istnieje kilka sposobów konwersji:

• Pośrednie przejście . Otrzymujesz dystrybucję z tradycyjnego IRA i umieszczasz ją w swoim Roth IRA w ciągu 60 dni.
• Przeniesienie powiernika na powiernika . Poproś swojego tradycyjnego dostawcę IRA o przekazanie środków bezpośrednio do swojego dostawcy Roth IRA.
• Ten sam przelew powierniczy . Jeśli ten sam dostawca utrzymuje oba Twoje IRA, możesz poprosić ich o przeniesienie.

Ile podatku zapłacisz za konwersję Roth IRA?

Podczas konwersji z tradycyjnej IRA na Roth, kwota, którą przeliczasz, jest dodawana do dochodu brutto za dany rok podatkowy. Zwiększa to twój dochód i płacisz zwykłą stawkę podatku od konwersji.

Załóżmy, że jesteś w grupie podatkowej 22% i dokonaj konwersji 20 000 USD. Twoje dochody w roku podatkowym wzrosną o 20 000 USD. Zakładając, że nie popchnie Cię to do wyższego przedziału podatkowego, będziesz zobowiązany do zapłaty 4400 USD podatków z tytułu konwersji.

Ale bądź ostrożny tutaj. Wykorzystanie konta emerytalnego do pokrycia podatku należnego od konwersji nigdy nie jest dobrym pomysłem. Takie postępowanie obniżyłoby saldo emerytalne, co może kosztować tysiące dolarów wzrostu w perspektywie długoterminowej. Zamiast tego zaoszczędź wystarczającą ilość gotówki na koncie oszczędnościowym na pokrycie podatków od konwersji.

Konwersja z 401 (k)

Jeśli chcesz przenieść pieniądze z 401 (k) na Roth IRA, upewnij się, że pieniądze są przekazywane bezpośrednio do twojego dostawcy Roth IRA. Jeśli nie, Twoja firma zatrzyma 20% kwoty do celów podatkowych.

Jeśli Twoja firma wystawi Ci czek (zamiast przekazać go swojemu dostawcy Roth IRA), oto co się stanie. Masz tylko 60 dni, aby wpłacić wszystkie pieniądze na nowy Roth - w tym 20%, których nie otrzymałeś. Jeśli nie dotrzymasz tego terminu - a masz mniej niż 59 lat - będziesz winien 10% karę za wcześniejsze wypłaty za pieniądze, które nie trafiły do ​​Roth.

Tak czy inaczej, wciąż jesteś podatnikiem na podatek dochodowy od całej kwoty, którą przeliczasz.

Nie czekaj cały rok na zapłatę

Większość ludzi płaci podatek dochodowy rządowi przy każdej wypłacie. Jest automatycznie potrącany na podstawie potrąceń, o które wnioskujesz na formularzu W-4. Z biegiem roku podatki są dla ciebie potrącane. Nie musisz wystawiać odrębnego czeku rządowi, dopóki nie złożysz podatków. I to tylko wtedy, gdy nie masz wystarczającej ilości pieniędzy i nadal jesteś winien.

Ale właściciele małych firm i korporacje dokonują szacunkowych kwartalnych płatności podatkowych. Podmioty te muszą oszacować, ile podatku będą zobowiązane na podstawie swoich dochodów i wydatków. A następnie, co kwartał - zazwyczaj 15 kwietnia, czerwca, września i stycznia następnego roku - wypełniają formularz i wysyłają płatności.

Dlaczego warto to zapamiętać? Jeśli przekształcisz znaczną tradycyjną IRA w IRA Roth na początku roku, twój kwartalny dochód - a zatem i twoje kwartalne podatki - wzrosną.

Załóżmy, że dokonałeś konwersji w pierwszym kwartale roku. Będziesz musiał zapłacić podatek powstały w wyniku konwersji, kiedy będą naliczane kwartały. W tym przykładzie byłoby to do 15 kwietnia.

Jeśli zaczekasz do końca roku lub złożysz podatki, możesz być winien kary i odsetki.

Zasady bezpiecznego transferu danych

Jeśli jesteś przyzwyczajony do płacenia podatków szacunkowych, możesz zastanawiać się nad zasadami bezpiecznej przystani. Zasady „bezpiecznej przystani” oznaczają, że jeśli zapłacisz co najmniej 100% (lub 110%, w zależności od sytuacji) podatków z poprzedniego roku w szacunkowych podatkach w tym roku, nie zapłacisz żadnych opłat ani odsetek za niedopłacenie.

Ma to na celu ochronę osób i firm, których dochody mogą wzrosnąć gwałtownie - dzięki wspaniałemu rokowi - po złym roku. Pod warunkiem, że zapłaciłeś przynajmniej tyle samo, co w zeszłym roku, zostaniesz wciągnięty do „bezpiecznej przystani”. I nie będziesz musiał się martwić o kary i odsetki.

Mimo to w tym miejscu rzeczy mogą się kleić i warto porozmawiać z doradcą podatkowym. Oczywiście, jeśli płacisz swoje szacunkowe podatki, nie będziesz miał się czym martwić. Jeśli ostatecznie zapłacisz za dużo w systemie podatkowym, otrzymasz zwrot pieniędzy po złożeniu podatków na koniec roku.

Czy powinienem dokonać konwersji Roth IRA?

Roth IRA oferuje ogromne korzyści - zwolnienia z podatku podczas emerytury i brak RMD, by wymienić tylko dwa. Jednak konwersja nie zawsze jest dobrym pomysłem.

Zasadniczo powinieneś rozważyć konwersję tylko wtedy, gdy:

• Możesz płacić podatki z konta oszczędnościowego bez dotykania funduszy IRA, i
• Jesteś pewien, że będziesz na wyższym poziomie podatkowym na emeryturze.

Pamiętaj, że możesz być w wyższym przedziale podatkowym w późniejszym życiu, nawet jeśli nie zarobisz więcej pieniędzy w pracy. Twoje dochody mogą być wyższe z powodu dowolnej kombinacji:

• Dochód z inwestycji
• Czynsze i tantiemy
• Plusy opieki socjalnej
• Emerytury i renty
• Spadki

Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę te inne źródła dochodu, szacując przyszły przedział podatkowy.

Dolna linia

Jeśli chcesz dokonać konwersji Roth IRA, pamiętaj o rozważeniu bieżących i przyszłych konsekwencji podatkowych przed podjęciem jakichkolwiek decyzji. Jeśli możesz pokryć podatki i pomyśleć, że będziesz później w wyższej grupie podatkowej, może to mieć sens finansowy. Jeśli nie, możesz lepiej zostawić swoje pieniądze w tradycyjnym IRA.

Pomocne jest skonsultowanie się z planistą finansowym lub doradcą, który może pomóc Ci zdecydować, czy i kiedy konwersja może być dla Ciebie korzystna.