Definicja stosunku długu do aktywów ogółem

Jaki jest stosunek długu do aktywów ogółem?

Wskaźnik zadłużenia długoterminowego do aktywów ogółem jest miarą reprezentującą procent aktywów przedsiębiorstwa finansowanych długiem długoterminowym, który obejmuje pożyczki lub inne zobowiązania dłużne trwające dłużej niż rok . Wskaźnik ten stanowi ogólną miarę długoterminowej sytuacji finansowej spółki, w tym jej zdolności do wywiązywania się z zobowiązań finansowych z tytułu niespłaconych pożyczek.

Wzór na stosunek długu do aktywów ogółem

LTD / TA = Dług długoterminowy Aktywa ogółem LTT / TA = \ dfrac {\ textit {Dług długoterminowy}} {\ textit {Suma aktywów}} LTD / TA = Aktywa ogółem Dług długoterminowy

1:25

Wskaźnik zadłużenia długoterminowego do aktywów ogółem

Co mówi Ci stosunek długu do aktywów ogółem?

Spadek wskaźnika zadłużenia długoterminowego do aktywów ogółem z roku na rok może sugerować, że stopniowo staje się coraz mniej zależny od zadłużenia w celu rozwoju działalności. Chociaż wynik wskaźnika, który jest uważany za wskazujący na „zdrową” firmę, różni się w zależności od branży, ogólnie mówiąc, wynik wskaźnika mniejszy niż 0, 5 jest uważany za dobry.

Kluczowe dania na wynos

• Wskaźnik zadłużenia długoterminowego do aktywów ogółem to wskaźnik pokrycia lub współczynnik wypłacalności stosowany do obliczania kwoty dźwigni finansowej firmy.
• Wynik wskaźnika pokazuje procent aktywów spółki, które musiałaby zlikwidować, aby spłacić swój dług długoterminowy.
• Ponowne obliczenie współczynnika w kilku okresach może ujawnić trendy w wyborze przez firmę finansowania aktywów długiem zamiast kapitałem własnym i jego zdolności do spłaty zadłużenia w czasie.

Przykład relacji zadłużenia długoterminowego do aktywów

Jeśli firma ma 100 000 USD aktywów ogółem i 40 000 USD długu długoterminowego, jej stosunek długu długoterminowego do sumy aktywów wynosi 40 000 USD / 100 000 USD = 0, 4 lub 40%. Wskaźnik ten wskazuje, że firma ma 40 centów długu długoterminowego za każdego dolara w aktywach. Aby porównać ogólną pozycję dźwigni spółki, inwestorzy patrzą na ten sam wskaźnik dla porównywalnych firm, całej branży i własnych historycznych zmian tego wskaźnika.

Jeśli firma ma wysoki stosunek zadłużenia do aktywów długoterminowych, sugeruje to, że ma stosunkowo wysoki poziom ryzyka i ostatecznie może nie być w stanie spłacić swoich długów. To sprawia, że ​​pożyczkodawcy są bardziej sceptyczni wobec pożyczek na biznes, a inwestorzy bardziej nieufni w kwestii kupowania akcji.

W przeciwieństwie do tego, jeśli firma ma niski stosunek długu do aktywów, może to oznaczać względną siłę firmy. Jednak twierdzenia, które analityk może sformułować na podstawie tego współczynnika, różnią się w zależności od branży firmy, a także od innych czynników, i z tego powodu analitycy zwykle porównują te liczby między firmami z tej samej branży.

Różnica między wskaźnikami zadłużenia długoterminowego do aktywów i sumy zadłużenia ogółem do aktywów

Podczas gdy wskaźnik zadłużenia długoterminowego do aktywów uwzględnia wyłącznie zadłużenie długoterminowe, wskaźnik zadłużenia ogółem do aktywów ogółem obejmuje wszystkie długi. Środek ten uwzględnia zarówno długi długoterminowe, takie jak hipoteki i papiery wartościowe, jak i krótkoterminowe lub krótkoterminowe, takie jak czynsz, media i pożyczki o terminie spłaty krótszym niż 12 miesięcy.

Oba wskaźniki obejmują jednak wszystkie aktywa firmy, w tym rzeczowe aktywa trwałe, takie jak wyposażenie i zapasy, oraz wartości niematerialne i prawne, takie jak należności. Ponieważ całkowity wskaźnik zadłużenia do aktywów obejmuje więcej zobowiązań spółki, liczba ta jest prawie zawsze wyższa niż stosunek długoterminowego zadłużenia do aktywów.

Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.

Terminy pokrewne

Zrozumienie sumy zadłużenia do sumy aktywów Dłużnik do sumy aktywów to wskaźnik dźwigni, który pokazuje całkowitą kwotę zadłużenia firmy względem jej aktywów. więcej Zobowiązania długoterminowe Definicja Zobowiązania długoterminowe to długoterminowe zobowiązania finansowe przedsiębiorstwa, które nie są wymagalne w ciągu kolejnych dwunastu miesięcy. więcej Jak korzystać ze współczynnika wypłacalności Współczynnik wypłacalności jest kluczową miarą stosowaną do pomiaru zdolności przedsiębiorstwa do regulowania zadłużenia i innych zobowiązań. więcej Wskaźnik zadłużenia Wskaźnik zadłużenia to wskaźnik finansowy, który mierzy zakres dźwigni finansowej firmy. więcej Co mówi nam wskaźnik całkowitego zadłużenia do kapitalizacji Całkowity stosunek zadłużenia do kapitalizacji jest narzędziem, które mierzy całkowitą kwotę niespłaconego zadłużenia firmy jako procent całkowitej kapitalizacji firmy. Wskaźnik ten jest wskaźnikiem dźwigni finansowej firmy, którą jest dług wykorzystywany do zakupu aktywów. więcej Co mówi nam wskaźnik pokrycia Wskaźnik pokrycia to grupa miar zdolności firmy do obsługi długu i wywiązywania się z zobowiązań finansowych, takich jak wypłaty odsetek lub dywidend. Im wyższy wskaźnik pokrycia, tym łatwiej jest spłacać odsetki od zadłużenia lub wypłacać dywidendy. więcej linków partnerskich