Dopasowany wkład
Odpowiednia składka to rodzaj składki, którą pracodawca decyduje się wnieść na sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny. Składka opiera się na składkach odroczonych, które pracownik wnosi.
Jak działa pasujący wkład
Zasadniczo składka pracodawcy może być równa składce pracownika na odroczenie do określonej kwoty w dolarach lub odsetku wynagrodzenia. Na przykład pracodawca może pokryć 50% składki pracownika.
Rozpoczęcie tej korzyści często zajmuje kilka lat lub okres nabywania uprawnień. Gdy pracownik jest uprawniony, wówczas jest on prawnie właścicielem pieniędzy, które jego pracodawca wpłacił na swoje 401 (k) lub inne konta emerytalne. Jeśli pracownik opuści firmę, straci on prawo do żądania pasujących funduszy składkowych, w które nie jest jeszcze w pełni uprawniony. (Vesting ma również silne powiązania z utrzymaniem pracowników. Premie giełdowe mogą na przykład zachęcać cennych pracowników do pozostania w firmie przez kilka lat, szczególnie jeśli firma obiecuje i może zostać nabyta lub upubliczniona w nadchodzących latach, co oznaczałoby, że akcje pracownika pomnożyłyby wartość.) W niektórych przypadkach nabycie uprawnień jest natychmiastowe. Na przykład pracownikom przysługuje 100% składek SEP i SIMPLE dla pracodawców. W odniesieniu do kwoty 401 (k), nabycie uprawnień do zdobywania klifów lub stopniowane nabywanie uprawnień może ulec eskalacji w kierunku pełnego dopasowania. Pracodawcy powinni udostępnić pracownikom harmonogram nabywania uprawnień wraz z informacjami o planie 401 (k).
Kluczowe dania na wynos
- Dopasowane składki oparte są na planowych składkach odroczenia.
- Na przykład pracodawca może dopasować określoną kwotę składek pracownika.
- Rozpoczęcie okresu nabywania uprawnień może zająć lata.
Dopasowywanie składek i oszczędności emerytalnych
Z dopasowanymi składkami pracodawcy lub bez nich osoby mają kilka opcji oszczędzania na emeryturę. Jak wspomniano powyżej, mogą oni wnosić wkład na swoje indywidualne konto emerytalne (IRA) lub Roth IRA, wraz z planem firmy 401 (k). W przypadku mniejszych firm plany SEP i SIMPLE mogą być bardziej skuteczne. Jednak najczęstsza forma dopasowanego wkładu występuje w planie 401 (k). 401 (k) s są sponsorowanymi przez pracodawcę kwalifikowanymi planami emerytalnymi, do których pracownicy wnoszą wkład po opodatkowaniu i / lub przed opodatkowaniem. Pracodawcy mogą wnosić do planu odpowiednie lub nieprzeznaczone wkłady w imieniu uprawnionych pracowników i mogą dodać dodatkową funkcję podziału zysków.
Zyski z programu 401 (k) naliczane są na zasadzie odroczenia podatku. Oznacza to, że w danym roku pracownik nie będzie musiał płacić podatków od tych funduszy; jednak gdy on lub on pobierze kwotę 59, 5, kwalifikujący się wiek emerytalny, płaci zwykły podatek dochodowy, jeżeli początkowa składka jest przed opodatkowaniem. Jeśli pracownik wycofa środki przed 59.5 z powodu braku kwalifikacji, może zostać ukarany 10% karą. Osoby muszą również podjąć wymagane minimalne rozkłady (RMD), zanim osiągną określony wiek, zazwyczaj 70½. Z uwagi na to, że im dłużej fundusze te pozostają na kontach emerytalnych, tym bardziej stają się cenne. Jest to bardzo ważne dla osób oszczędzających na emeryturę i czasu, w którym mogą nie mieć stałych dochodów; gospodarka amerykańska musi jednak również utrzymywać w obiegu wystarczającą liczbę tych środków.
Jeśli plan na to pozwala - a pracownik jest nadal zatrudniony po osiągnięciu przez niego wieku 70½ lat, RMD można opóźnić do 1 kwietnia po roku przejścia na emeryturę.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.