Jakie są limity wkładu Roth 401 (k)?

Obecny limit składek dla wyznaczonego konta Roth 401 (k) na rok obrotowy 2019 wynosi 19 000 USD, w porównaniu z 18 500 USD w 2018 r. Właściciele kont w wieku 50 lat lub starsi mogą wnieść wkład w wysokości do 6000 USD, potencjalnie całkowity roczny wkład w wysokości 25 000 $. Płatności wyrównawcze są dodatkowymi dozwolonymi składkami, które pomagają osobom zbliżającym się do wieku emerytalnego powiększać konto w latach, zanim będą potrzebować funduszy na regularne dochody.

Pracodawcy mogą również wnosić składki na Roth 401 (k), dopasowując składki pracowników do określonego procentu lub kwoty w dolarach. Mogą również dokonywać wyborów, które nie zależą od składek pracowników. W 2019 r. Limit składek pracowników i pracodawców wynosi 56 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Pracownicy, którzy ukończyli 50. rok życia, mogą wnieść wkład wyrównawczy w wysokości 6000 USD, co daje w sumie 62 000 USD.

Kluczowe dania na wynos

• Limit składki Roth 401 (k) w 2019 r. Wynosi 19 000 USD, ale osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą również wnieść wkład w wysokości 6 000 USD.
• Pracodawcy mogą wnosić wkład do pracownika Roth 401 (k) poprzez mecz lub wkłady do wyboru.
• Łączna składka pracownika i pracodawcy nie może przekroczyć 56 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.
• W zależności od dochodu możesz również być w stanie wnieść wkład do Roth IRA, który ma odrębne limity składek i zasady niż Roth 401 (k).
• Od wypłat z Roth 401 (k) na emeryturze nie są należne podatki, ale po osiągnięciu wieku 70 age musisz wziąć wymagane minimalne wypłaty (RMD).

Roth 401 (k) vs. Tradycyjny 401 (k)

Chociaż limity składek są takie same dla tradycyjnych planów 401 (k) i ich odpowiedników Roth, technicznie wyznaczony rachunek Roth 401 (k) jest odrębnym kontem w ramach twojego tradycyjnego 401 (k), który pozwala na wkład dolarów po opodatkowaniu. Wybrana kwota jest odejmowana od wypłaty po oszacowaniu dochodu, ubezpieczenia społecznego i innych obowiązujących podatków; składka nie stanowi ulgi podatkowej w roku, w którym ją osiągniesz.

Dużą zaletą Roth 401 (k) jest brak podatku dochodowego od tych funduszy - lub ich dochodów - po ich wycofaniu po przejściu na emeryturę. (Tradycyjne 401 (k) działa w odwrotny sposób: oszczędzający wpłacają składki na podstawie przedpłaty i płacą podatek dochodowy od kwot wycofanych po przejściu na emeryturę.) Żadne z tych rachunków 401 (k) nie nakłada ograniczeń dochodowych na uczestnictwo.

Jeśli to możliwe, oszczędzający mogą użyć kombinacji Roth 401 (k) i tradycyjnego 401 (k), aby zaplanować przejście na emeryturę. Podział składek emerytalnych na oba rodzaje 401 (k), jeśli masz taką opcję, może pomóc Ci zmniejszyć obciążenia podatkowe związane z przejściem na emeryturę.

Aktualny limit składek na konto Roth 401 (k) na rok obrotowy 2019 wynosi 19 000 USD; osoby powyżej 50. roku życia mogą również wnieść wkład w wysokości 6000 $.

Jeśli masz wiele kont Roth

Rachunki Roth IRA mają oddzielny roczny limit składek w wysokości 6000 USD na 2019 r. (Wzrost z 5500 USD w 2018 r.), Z dodatkowym limitem 1000 USD na wkłady wyrównawcze, jeśli masz 50 lat lub więcej (w sumie 7 000 USD). Pytanie dla tych, którzy również chcą mieć Roth IRA: Czy spełniasz limity dochodów, aby móc je posiadać? Od 2019 r. Wycofywanie dochodów z wkładów Roth IRA zaczyna się od 122 000 USD dla pojedynczych podmiotów (wzrost ze 120 000 USD w 2018 r.), A kwalifikowalność kończy się na 137 000 USD (wzrost ze 135 000 USD).

Dla tych, którzy są małżeństwem, którzy wspólnie składają wniosek (i kwalifikującą się wdową (-ami)) w 2019 r. Ten próg dochodów zaczyna się od 193 000 USD (wzrost z 189, 000 USD) i kończy się na 203 000 USD (wzrost z 199 000 USD). Zatem jeśli masz zarówno plan Roth 401 (k), jak i Roth IRA, łączny roczny wkład na wszystkie konta ma łączny limit 25 000 USD (19 000 USD Roth 401 (k) wkład + 6000 USD Roth IRA) lub 32 000 USD, jeśli jesteś 50 lub więcej (19 000 $ Roth 401 (k) wkład + 6000 $ wkład wyrównawczy + 6000 $ Roth IRA + 1000 $ wkład wyrównawczy).

Dodatkowe zasady

Wkładów Roth 401 (k) należy dokonać do końca roku kalendarzowego (termin wkładu w 2019 r. Upływa 31 grudnia 2019 r.). Masz trochę więcej czasu dzięki wkładom Roth IRA; musisz je wykonać do dnia podatkowego, 15 kwietnia 2020 r., aby liczyć na 2019 r.

Od pierwszej składki musi upłynąć pięć lat, zanim będziesz mógł zwolnić się z podatku Roth 401 (k) bez podatku, a także musisz mieć 59½ lat. Przy 70½, musisz wziąć minimalne rozkłady z twojego Roth 401 (k), ale nie z Roth IRA.