Podsumowanie Opłaty za opakowanie na konta emerytalne

Ze względu na ich zryczałtowaną opłatę - która eliminuje problem nadmiernego handlu przez brokerów poszukujących prowizji - rachunki płatne, znane również jako rachunki opakowujące lub zarządzane, zyskują na popularności. Jeśli jednak Twoim kontem emerytalnym zarządza się w ramach programu opłat wstępnych, musisz upewnić się, że taki program jest odpowiedni dla Ciebie. Ale musisz także rozważyć, czy powinieneś zapłacić opłatę z salda konta emerytalnego, czy z własnej kieszeni. Tutaj przyglądamy się zaletom drugiej opcji i wskazówkom, jak to zrobić. (Jeśli chcesz przeczytać więcej o opakowaniach, zobacz Wprowadzenie do płatnych rachunków maklerskich i Podsumuj: słownictwo i korzyści z zarządzanych pieniędzy .)

Dlaczego nie wykorzystać salda konta

Najpierw rozważ, w jaki sposób wypłata salda na koncie zmniejsza zwrot z inwestycji na koncie.

Wniesienie opłat za zawinięcie z konta emerytalnego oznacza, że ​​opłata zmniejsza saldo konta. To z kolei zmniejsza kwotę aktywów, które nadal gromadzą zyski na zasadzie odroczenia podatku lub na zasadzie wolnej od podatku w przypadku Roth IRA. Z biegiem czasu to zmniejszenie salda może mieć znaczący wpływ na ogólną wydajność inwestycji na koncie emerytalnym.

Załóżmy na przykład, że masz konto typu wrap, które przynosi zwrot w wysokości 10% i pobiera opłatę w wysokości 1%. Opłacając opłaty za opakowanie z konta emerytalnego, zmniejszasz zwrot z inwestycji o 8% w ciągu pięciu lat. Poniższy wykres ilustruje ten spadek. Pokazuje roczną różnicę zwrotu w okresie pięciu lat dla inwestora, który zaczyna od salda IRA w wysokości 1 miliona dolarów, i na którym otrzymuje zwrot w wysokości 10% i płaci roczną opłatę za zawinięcie 1%. Możesz zobaczyć, jak dramatycznie 1% opłata, jak się wydaje, ma niewielki wpływ na roczny zwrot.

Tabela 1

W tym przykładzie po pięciu latach łączna różnica w saldzie konta emerytalnego wynosi 71 851 USD, a kwota ta będzie rosła każdego roku!

WSKAZÓWKA: Jeśli mimo to zdecydujesz się uiścić opłaty za zawinięcie z salda konta, pamiętaj, że płatności te nie są traktowane jako wypłaty i dlatego nie są dodawane do twoich dochodów. W związku z tym pamiętaj, aby nie uwzględniać tych płatności w zeznaniu podatkowym.

Dlaczego płacić z własnej kieszeni

Następnie chcesz zdawać sobie sprawę z potencjalnych korzyści podatkowych wynikających z płacenia z kieszeni - czy korzystne jest korzystanie z aktywów z kieszeni, które prawdopodobnie już są opodatkowane, do uiszczenia opłat.

Na przykład w przykładzie przedstawionym w tabeli 1 wypłata z kieszeni powoduje wzrost salda na rachunku o 71 851 USD. Jeśli jednak kwota ta zostanie ostatecznie rozdzielona z konta emerytalnego, może podlegać podatkowi dochodowemu według obowiązującej stawki podatkowej - a wyższe saldo konta może oznaczać wyższe podatki. Zależy to w dużej mierze od typu IRA, które trzymasz w opakowaniu. Jeśli konto jest Roth IRA, dystrybuowana kwota będzie wolna od podatku (jeśli jest zakwalifikowana). Dlatego w przypadku Roth IRA wypłacanie z własnej kieszeni wydaje się być bardziej korzystną opcją, ale w przypadku innych kont emerytalnych może tak nie być. Obie opcje należy dokładnie zważyć.

Czy to dozwolone ”>

Długotrwała debata na temat tego, czy opłaty za zawinięcie mogą być wypłacane z własnej kieszeni, została poruszona przez IRS w orzeczeniu w sprawie listu prywatnego (PLR) 200507021. Debata koncentrowała się na tym, czy prowizje (które są częścią opłaty za zawinięcie) za konto emerytalne można wypłacać z kieszeni. Debata zakwestionowała również, czy zgodnie z obecnymi wytycznymi regulacyjnymi taka płatność byłaby traktowana jako wkład na konto emerytalne. Jednak w PLR 200507021 IRS stwierdził, że taka płatność nie będzie traktowana jako wpłaty na konto emerytalne.

W wyniku tego PLR wielu dostawców usług kont emerytalnych, którzy wahali się, czy pozwolić na opłacanie opłat za zawinięcie z własnej kieszeni, robi to teraz. Jeśli prowadzisz konto „wrap”, skontaktuj się z usługodawcą, aby ustalić jego stanowisko w tej sprawie.
Chociaż IRS zezwoliła na opłacenie opłaty za zawinięcie z własnej kieszeni zgodnie z PLR 200507021, nie rozwiązała istniejącej zasady, która nie zezwala na zwrot opłat uiszczonych z konta emerytalnego. Dlatego jeśli chcesz płacić opłatę za zawinięcie z własnej kieszeni, skontaktuj się z dostawcą konta emerytalnego, aby ustalić, czy oferuje on usługę rozliczeniową lub inną rezerwę, która pozwoli Ci zapłacić opłatę przed pobraniem z Twojego konta emerytalnego.

Zasadniczo, jeśli twój dostawca oferuje usługę rozliczeniową, otrzymasz fakturę za opłatę za zawinięcie, która będzie zawierać termin, w którym należy dokonać płatności. Jeśli nie dokonasz płatności w wyznaczonym terminie, opłata jest zazwyczaj pobierana z konta emerytalnego. A jeśli prześlesz opłatę po obciążeniu płatności, płatność zostanie uznana za wkład, który podlega obowiązującemu limitowi. Możliwym skutkiem opóźnionego uiszczenia opłaty jest nadwyżka składki na konto emerytalne. (Aby zapoznać się z tymi składkami, zobacz Korygowanie niekwalifikowalnych (nadmiernych) składek IRA ).

Przykład
John, który ma 45 lat, wysłał czek na 5000 $ za swoją opłatę za zawinięcie do swojego dostawcy IRA, który otrzymał go po tym, jak już debiutował w IRA Johna. Ponieważ płatność została otrzymana po obciążeniu opłaty, dostawca IRA zdeponował czek jako wkład IRA. Jednak John wpłacił już 4 000 $ do swojej IRA, opóźnienie w płatności 5000 $ spowodowało nadwyżkę.

Dolna linia

Podejmując decyzję, czy należy opłacić opłatę za zawinięcie z salda konta emerytalnego, głównym czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę, jest wpływ zapłaty z konta na zwrot z inwestycji. Zastanów się również, w jaki sposób zmniejszenie zwrotu wpływa na zamierzone przeznaczenie funduszy: na sfinansowanie lat emerytalnych lub pozostawione w spadku spadkobiercom?

Jeśli zdecydujesz się zapłacić opłatę z kieszeni, pamiętaj, aby wziąć pod uwagę ostateczny wpływ, jaki płacenie z kieszeni ma na podatki, które możesz zapłacić od kwoty. Co równie ważne, skontaktuj się z dostawcą konta emerytalnego, aby ustalić, czy oferuje on taką usługę, a także zasady i procedury, które mają zastosowanie.