Rok do daty (YTD)
Rok do daty (YTD) odnosi się do okresu rozpoczynającego się pierwszego dnia bieżącego roku kalendarzowego lub roku obrotowego do bieżącej daty. Informacje YTD są przydatne do analizowania trendów biznesowych w czasie lub porównywania danych dotyczących wydajności z konkurentami lub konkurentami z tej samej branży. Akronim często modyfikuje takie pojęcia, jak zwroty z inwestycji, zyski i wynagrodzenie netto.
Kluczowe dania na wynos
- YTD odnosi się do okresu rozpoczynającego się pierwszego dnia bieżącego roku kalendarzowego lub roku obrotowego do bieżącej daty.
- Niektóre agencje i organizacje rządowe mają lata obrachunkowe, które rozpoczynają się w dniu innym niż 1 stycznia.
- Analiza YTD jest przydatna dla menedżerów do przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych w porównaniu do historycznych sprawozdań finansowych YTD.
Z roku na rok
Jak używany jest rok do daty (YTD)
Jeśli ktoś używa YTD w odniesieniu do roku kalendarzowego, oznacza to okres od 1 stycznia bieżącego roku do bieżącej daty. Jeśli używa YTD w odniesieniu do roku obrotowego, oznacza to okres między pierwszym dniem danego roku obrotowego a datą bieżącą.
Rok obrotowy jest okresem trwającym jeden rok, ale niekoniecznie rozpoczynającym się 1 stycznia. Jest wykorzystywany przez rządy, korporacje i inne organizacje do celów rachunkowych i kontroli zewnętrznej. Na przykład rząd federalny przestrzega roku podatkowego od 1 października do 30 września, a rok finansowy Microsoftu trwa od 1 lipca do 30 czerwca. Organizacje non-profit często mają rok obrotowy od 1 lipca do 30 czerwca.
Informacje finansowe YTD są przydatne dla kierownictwa, ponieważ jest to dobry sposób na tymczasowe sprawdzenie kondycji finansowej firmy, zamiast czekania do końca roku obrotowego. Sprawozdania finansowe YTD są rutynowo analizowane w stosunku do historycznych sprawozdań finansowych YTD w równoważnym okresie.
Na przykład, jeśli rok obrotowy firmy rozpoczyna się 1 lipca, trzymiesięczne sprawozdanie finansowe za rok obrotowy trwałoby do 30 września. Sprawozdanie finansowe za wrzesień bieżącego roku za bieżący rok można porównać ze sprawozdaniem finansowym za wrzesień roku z poprzedniego roku lub lat, w celu zidentyfikowania sezonowych trendów lub nieprawidłowości.
Przykłady roku do daty (YTD)
Zwraca rok do daty
Zwrot YTD odnosi się do kwoty zysku z inwestycji od pierwszego dnia bieżącego roku. Inwestorzy i analitycy wykorzystują informacje zwrotne YTD do oceny wyników inwestycji i portfeli.
Aby obliczyć zwrot z inwestycji w YTD, odejmij jego wartość pierwszego dnia bieżącego roku od jego bieżącej wartości. Następnie podziel różnicę przez wartość pierwszego dnia i pomnóż produkt przez 100, aby przeliczyć go na wartość procentową. Na przykład, jeśli portfel był warty 100 000 USD w dniu 1 stycznia, a dziś jest wart 150 000 USD, jego zwrot w YTD wynosi 50%.
Zysk z roku na rok
Zysk YTD odnosi się do kwoty, jaką osoba zarobiła od 1 stycznia do bieżącej daty. Kwota ta zazwyczaj pojawia się na odcinku wypłaty pracownika, wraz z informacją o potrąceniach Medicare i Social Security oraz płatnościach podatku dochodowego.
Zyski YTD mogą również opisywać kwotę, jaką niezależny kontrahent lub firma zarobiła od początku roku. Na tę kwotę składają się przychody minus wydatki. Właściciele małych firm wykorzystują zyski YTD do śledzenia celów finansowych i szacowania kwartalnych płatności podatkowych.
Od początku roku do zapłaty netto
Wynagrodzenie netto to różnica między zarobkami pracowników a potrąceniami z tych zarobków. Aby obliczyć wynagrodzenie netto, pracownicy odejmują podatek i inne potrącenia od wynagrodzenia brutto. Wynagrodzenie netto YTD pojawia się na wielu odcinkach wypłaty, a liczba ta obejmuje wszystkie pieniądze zarobione od 1 stycznia bieżącego roku minus wszystkie potrącone kwoty podatków i innych świadczeń.
Miesiąc do daty a rok do daty
Miesiąc do daty (MTD) odnosi się do okresu między 1. dniem bieżącego miesiąca a ostatnim sfinalizowanym dniem roboczym przed bieżącą datą. Zazwyczaj MTD nie obejmuje bieżącej daty, ponieważ koniec tego dnia jeszcze nie nastąpił.
Na przykład, jeśli dzisiejsza data to 21 maja 2019 r., MTD odnosi się do okresu od 1 maja 2019 r. Do 20 maja 2019 r. Ta metryka jest używana w podobny sposób jak metryka YTD. Mianowicie właściciele firm, inwestorzy i osoby prywatne wykorzystują dane MTD do analizy swoich dochodów, zysków biznesowych i zwrotów z inwestycji za dotychczasowy miesiąc.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.