12 najlepszych źródeł dochodu nieopodatkowego

Jako Amerykanie patriotyczny obowiązek płacenia podatków od osiągniętego dochodu. Internal Revenue Service (IRS) definiuje dochód jako wszelkie otrzymane pieniądze, nieruchomości lub usługi, ale są wyjątki zarówno dla osób fizycznych, jak i firm. Często wyjątki te wchodzą w grę, gdy pojawią się pewne okoliczności. Znajomość tych wyjątków może być również ważna w planowaniu finansowym i inwestowaniu, ponieważ mogą one oferować pewne korzyści w zakresie zwrotu z wyników. W tym artykule wyróżniono kilka najlepszych źródeł nieopodatkowanego dochodu, przede wszystkim w dziedzinie finansów osobistych.

7 źródeł dochodu nieopodatkowego

1. Świadczenia z ubezpieczenia rentowego

Zazwyczaj świadczenia z tytułu niezdolności do pracy podlegają opodatkowaniu, jeżeli pochodzą z polisy ze składkami opłaconymi przez pracodawcę. Istnieją jednak inne kategorie świadczeń dla osób niepełnosprawnych, które nie są podatkowe.

• Jeśli kupisz dodatkowe ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa za pośrednictwem swojego pracodawcy za dolary po opodatkowaniu, wszelkie świadczenia otrzymane z tego planu nie podlegają opodatkowaniu.
• Jeśli samodzielnie kupisz prywatny plan ubezpieczenia na wypadek inwalidztwa z dolara po opodatkowaniu, wszelkie świadczenia otrzymane z tego planu nie podlegają opodatkowaniu.
• Odszkodowanie dla pracowników (wynagrodzenie, które otrzymujesz, gdy jesteś niezdolny do pracy z powodu obrażeń związanych z pracą) jest innym rodzajem świadczenia inwalidzkiego, które nie podlega opodatkowaniu.
• Odszkodowania (ale nie sankcje) odszkodowania za obrażenia fizyczne lub chorobę fizyczną, odszkodowanie za trwałą utratę lub utratę użytkowania części lub funkcji twojego ciała oraz odszkodowanie za trwałe zniekształcenie nie podlegają opodatkowaniu.
• Renty inwalidzkie z publicznego funduszu pomocy społecznej nie podlegają opodatkowaniu.
• Świadczenia z tytułu niezdolności do pracy na podstawie polisy ubezpieczeniowej na wypadek utraty samochodu lub utraty zdolności do pracy w wyniku obrażeń również nie podlegają opodatkowaniu.

2. Ubezpieczenie od pracodawcy

IRS mówi, że „ogólnie wartość ubezpieczenia wypadkowego lub ubezpieczenia zdrowotnego zapewnianego przez pracodawcę nie jest wliczana do twoich dochodów”. Może to być ubezpieczenie zdrowotne zapewniane przez pracodawcę przez osobę trzecią (jak Aetna lub Blue Cross) lub ubezpieczenie i zwrot kosztów opieki medycznej zapewnianej w ramach umowy zwrotu kosztów opieki zdrowotnej (HRA). Ubezpieczenie opieki długoterminowej od pracodawcy również nie podlega opodatkowaniu.

3. Konta oszczędnościowe

Również w kategorii świadczeń medycznych wypłaty z rachunku oszczędnościowego nie podlegają opodatkowaniu. Rachunki oszczędnościowe są dostępne tylko dla osób zapisanych w ramach planu zdrowotnego o wysokim koszcie odliczenia (HDHP), który ogranicza ich wykorzystanie.

4. Wypłaty ubezpieczenia na życie

Jeśli ktoś bliski umiera i pozostawia duże świadczenie z ubezpieczenia na życie, dochód ten zasadniczo nie podlega opodatkowaniu. Należy jednak pamiętać, że mogą istnieć wyjątki od tej reguły. Ponadto, jeśli spieniężysz lub przekształcisz plan ubezpieczenia na życie, może on zawierać pewne zobowiązania podatkowe.

5. Dochód uzyskany w siedmiu stanach

W Stanach Zjednoczonych każdy stan jest w stanie wprowadzić wiele własnych przepisów. Mimo że większość dochodów podlega opodatkowaniu na poziomie federalnym, a większość stanów nakłada również podatek dochodowy od stanu, siedem stanów (Alaska, Floryda, Nevada, Południowa Dakota, Teksas, Waszyngton i Wyoming) zdecydowało się nie pobierać dochodu stanowego podatek od rezydentów. (Nic dziwnego, że to sprawia, że ​​niektóre stany są popularne wśród emerytów, chociaż inne czynniki, takie jak to, czy emerytury i świadczenia socjalne są opodatkowane, a także koszty utrzymania, są również czynnikami.) Dwa stany, Tennessee i New Hampshire, opodatkowują tylko dywidendę i odsetki dochód.

6. Dochód korporacyjny uzyskany w czterech stanach

Korporacje z pewnością korzystają również ze zwolnień podatkowych, a brak państwowego podatku dochodowego może również zachęcać korporacje do ich lokalizacji. Według Tax Foundation, w Nevadzie, Ohio, Teksasie, Waszyngtonie, Południowej Dakocie i Wyoming nie ma podatków od osób prawnych. Jednak Nevada, Ohio, Teksas i Waszyngton nakładają podatki od wpływów brutto.

7. Sprzedaż głównego miejsca zamieszkania

Osoby fizyczne i pary małżeńskie, które spełniają kryteria własności i użytkowania IRS, co oznacza, że ​​były właścicielami domu przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat i mieszkały w nim jako główne miejsce zamieszkania przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat od dochodu do 250 000 USD (dla osób fizycznych) lub 500 000 USD (dla małżeństw składających wspólne wnioski) zysków kapitałowych ze sprzedaży domu.

8. Wręczanie prezentów w wysokości do 15 000 $ oraz paragonów o dowolnej kwocie

IRS nie opodatkuje otrzymanych prezentów. Darczyńcy są odpowiedzialni za prezenty o wartości przekraczającej 15 000 USD. Jeśli podarujesz ponad 15 000 $, nadwyżkę można zaliczyć do dożywotniego zwolnienia z prezentu w wysokości 10 milionów $. Eliminuje to wszelkie podatki od prezentów dla większości ludzi, ale jeśli trzeba zapłacić podatki od prezentów, wynoszą one od 18% do 40% dla dawcy prezentu.

15 000 USD to zazwyczaj maksymalna kwota darowizny na zwolnienie z podatku od darowizn, a wszelkie podatki płaci tylko ofiarodawca.

Pamiętaj, że nagrody nie są takie same jak prezenty. Na ogół musisz płacić podatki od nagrody. W niektórych przypadkach nagrody mogą obejmować również otrzymane usługi, które następnie podlegają sprawozdawczości podatkowej według wartości godziwej.

Ponadto następujące rodzaje dochodu są uważane za prezenty, które nie podlegają opodatkowaniu:

• czesne lub wydatki medyczne opłacane w czyimś imieniu
• darowizny polityczne
• prezenty dla organizacji charytatywnych (darowizny na cele charytatywne) - w rzeczywistości można je odliczyć od podatku, co oznacza, że ​​zmniejszają dochód podatnika o kwotę darowizny, jeśli wyszczególnią swoje odliczenia zamiast standardowego odliczenia

Ważnym wyjątkiem od tej zasady są prezenty od pracodawców. Prezenty te są zwykle uważane za świadczenia dodatkowe, a nie prezenty, i stanowią dochód podlegający opodatkowaniu. Mały prezent o wartości mniejszej niż 25 USD, taki jak świąteczny keks, stanowi wyjątek od zasady świadczenia dodatkowego.

Aby zapobiec uchylaniu się od podatków, IRS mówi również, że podatek od darowizn ma zastosowanie „niezależnie od tego, czy darczyńca zamierza przekazać darowiznę, czy nie”. Na przykład, jeśli sprzedasz coś komuś o wartości mniejszej niż jego wartość rynkowa, IRS może uznać to za prezent.

Ogólnie rzecz biorąc, księgowy może udzielić porady w zakresie planowania podatkowego, aby pomóc Ci uniknąć podatków od darowizn. IRS wymaga formularza 709 IRS, gdy obowiązują podatki od darowizn.

9. Dziedziczenie

Zwolnienie z podatku od nieruchomości podwoiło się w ramach Ustawy o obniżkach podatków i zatrudnieniu z 2017 r. W 2018 r. Liczba ta miała wzrosnąć do 5, 6 mln USD dla osób fizycznych, dwukrotnie dla par. Ale nowy rachunek podatkowy spowodował to indywidualne zwolnienie do 11, 2 miliona dolarów, przy parach 22, 4 miliona dolarów, co stanowi przerwę, która potrwa do 2026 roku. Wszelkie kwoty przekraczające zwolnienie podlegają opodatkowaniu.

10. Odsetki od obligacji komunalnych

Obligacje komunalne są jedną z najpopularniejszych inwestycji wolnych od podatku. Przez większość czasu, inwestując w obligacje, musisz płacić podatek federalny, stanowy i / lub lokalny od uzyskanego dochodu. Jednak, gdy inwestujesz i zarabiasz pieniądze z obligacji komunalnych, wpływy są zwykle wolne od podatku na poziomie federalnym, a także wolne od podatku na poziomie stanowym, jeśli mieszkasz w tym samym stanie, w którym wyemitowano obligacje. To zwolnienie podatkowe ma zastosowanie niezależnie od tego, czy inwestujesz w indywidualne obligacje komunalne, czy kupujesz je za pośrednictwem komunalnego funduszu obligacji.

Chociaż obligacje komunalne generalnie oferują niższą stopę zwrotu niż inne rodzaje obligacji, to biorąc pod uwagę ich zwrot po opodatkowaniu, możesz skończyć z inwestowaniem w obligacje komunalne. Obligacje komunalne są ogólnie zalecane tylko dla osób o wyższych dochodach i małżeństw, które mieszczą się w przedziale od 32% do 37% federalnego podatku dochodowego.

11. Do 3000 $ kompensaty dochodu z tytułu strat kapitałowych

Jeśli sprzedajesz inwestycje ze stratą, możesz wykorzystać tę stratę do zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu nawet o 3000 USD rocznie. Straty kapitałowe można nawet przenosić z roku na rok, aż cała strata zostanie zrekompensowana. Na przykład, jeśli sprzedałeś inwestycje ze stratą 4500 USD w 2018 r., Możesz odjąć 3000 USD od dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym za 2018 r. I 1500 USD od dochodu w zeznaniu podatkowym w 2019 r.

12. Dochód emerytalny

Inwestowanie na konto emerytalne oferuje szereg korzyści podatkowych. Na emeryturze cały dochód z IRA Rotha jest nieosiągalny. Roth IRA oferują również korzyść z nieopodatkowanego dochodu przed 59.5 rokiem życia, jeśli rachunek jest prowadzony przez pięć lat.

Dolna linia

Amerykanie powinni zdawać sobie sprawę z obowiązków podatkowych od wszelkich dochodów uzyskiwanych przez cały rok podatkowy, ponieważ w większości przypadków rząd wymaga udziału we wszystkich rodzajach dochodów. Istnieje jednak wiele wyjątków. Znajomość wyjątków i szczególnych okoliczności, które eliminują potrzebę płacenia podatków, może być ważna we wszystkich rodzajach decyzji finansowych.

Dlaczego IRS zdecydowała się na zwolnienia od dochodu, kiedy na ogół próbuje opodatkować wszystko? Powodem jest przekonanie, że wyeliminowanie lub radykalne obniżenie podatków w niektórych obszarach zachęci do pewnych działań, które mogą przynieść korzyści krajowi, takich jak własność domu i inwestycje, oraz zmniejszy ryzyko związane z tymi działaniami. Ponadto niektóre wyjątki dotyczą osób potrzebujących, takich jak osoby otrzymujące określone kategorie świadczeń z tytułu niepełnosprawności.

Każdego roku IRS aktualizuje publikację 525, która szczegółowo określa dochód podlegający opodatkowaniu i dochód niepodlegający opodatkowaniu. Obywatele mogą zapoznać się z tą publikacją, aby uzyskać więcej wyjaśnień i pytań na temat różnych rodzajów dochodów nieopodatkowanych.