401 (k) vs. IRA: Jaka jest różnica?

Gdy pracodawcy chcą dać pracownikom możliwość oszczędzania na emeryturę, mogą zaoferować udział w 401 (k), planie emerytalnym opisanym w sekcji kodu podatkowego IRS 401 (k). Mogą również oferować pracownikom IRA SEP (Uproszczona Emerytura Pracownicza) lub, jeśli firma zatrudnia 100 lub mniej pracowników, SIMPLE (IRA). Osoby fizyczne mogą otworzyć Roth lub tradycyjny IRA niezależnie od pracodawcy, ale 401 (k), SEP IRA lub SIMPLE IRA można uzyskać tylko wtedy, gdy oferowane przez pracodawcę, który dla samozatrudnionego obejmuje właściciela / pracownika.

Kluczowe dania na wynos

• 401 (k) plany i IRA są odroczonymi podatkowo rachunkami oszczędności emerytalnych oferowanymi przez pracodawców.
• Istnieją różnice, w których pracodawcy kwalifikują się do zaoferowania, a także limity składek i opcje inwestycyjne.
• SEP i SIMPLE IRA są dostępne dla niektórych pracodawców.
• Mecz pracodawcy to jedna z najcenniejszych dostępnych funkcji.

401 (k)

401 (k) jest odroczonym podatkowo kontem oszczędności emerytalnych oferowanym pracownikom przez pracodawców. Pracownicy wpłacają pieniądze na swoje konto, a czasem pracodawcy proponują dopasowanie procentu tej składki.

Składki na rachunki 401 (k) są przed opodatkowaniem. Pieniądze są deponowane w różnych inwestycjach wybranych przez sponsora, a dochód z inwestycji naliczany i składany jest zwolniony z podatku. Wypłaty są opodatkowane według normalnej stawki podatkowej, o ile są dokonywane po ukończeniu 59 roku życia. Fundusze są tworzone podobnie jak fundusze wspólnego inwestowania, ponieważ ich bazowymi inwestycjami są zbiory akcji, obligacji i innych aktywów. Fundusze są zaprojektowane tak, aby spełniały określoną tolerancję na ryzyko, dzięki czemu pracownik może podjąć tak agresywne ryzyko, z jakim czuje się swobodnie.

Od 2019 r. Uczestnicy mogą wnieść wkład w wysokości do 19 000 USD rocznie, przy czym dodatkowy wkład w wysokości 6000 USD jest dozwolony dla osób w wieku 50 lat i starszych.

Pracownikowi można zezwolić na zaciąganie pożyczek lub wypłat z trudu z kwoty 401 (k). Spłaty pożyczek są zazwyczaj pobierane z wypłaty pracownika.

Konta IRA

Indywidualne konto emerytalne (IRA) jest odroczonym podatkowo kontem oszczędnościowym utworzonym przez osobę fizyczną lub oferowanym pracownikom przez pracodawców. Są one podobne do kont 401 (k) na wiele sposobów, ale istnieją pewne różnice.

Rachunki IRA są prowadzone przez powierników, takich jak banki lub domy maklerskie, które mogą pozwolić posiadaczom rachunków na posiadanie wielu różnych aktywów w ramach swoich IRA, w tym akcji, obligacji, płyt CD, a nawet nieruchomości. IRS stwierdził, że niektóre aktywa, takie jak sztuka, są niedozwolone w ramach IRA. Składki na tradycyjne IRA podlegają odliczeniu od podatku.

Limity składek dla IRA wynoszą 6000 USD rocznie, począwszy od 2019 r., Z dodatkowym wkładem w wysokości 1000 USD dozwolonym dla osób powyżej 50. roku życia.

IRA na ogół nie zezwalają na pożyczki lub bezkarne wypłaty przed osiągnięciem wieku 59½, ale posiadaczom kont może zostać przyznane do 10 000 $ bez kary, jeśli wykorzystają je do zakupu pierwszego domu.

IRA SEP pobierają część twojego wynagrodzenia, którą pracodawca przenosi do SEP IRA bez twojej interwencji - i bez wkładu finansowego samego pracodawcy. Z drugiej strony SIMPLE IRA mogą mieć składkę pracowniczą i dopasowanie do pracodawcy. Zasadniczo w dokumentach planu pracodawca określa parametry wszystkich dostępnych dopasowań składek. Na przykład, na każde 1000 USD wniesione przez pracownika, pracodawca może wnieść odpowiadające 50 procent, do 1500 USD. Chociaż wielu pracodawców lubi oferować taką zachętę, nie jest to wymóg.

Jeśli pracownik opuszcza firmę, może nie być uprawniony do tego meczu z pracodawcą o wartości 401 (k), chyba że spełni wymagania pracodawcy w zakresie uprawnień. Punkty SEP i SIMPLE są w 100% nabyte natychmiast po wniesieniu wkładu.

Doradca Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Klient 1. grupa doradcza, Hattiesburg, MS

401 (k) to sponsorowany przez pracodawcę plan, w ramach którego można dokonywać odroczeń do wyboru. Możesz wnieść wkład w wysokości do 19 000 USD rocznie, a także kwotę doładowania w wysokości 6000 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych. Plany pracodawców zazwyczaj zapewniają pewną część pasującego wkładu. Możesz wybrać z menu funduszy inwestycyjnych lub funduszy ETF, zgodnie z indywidualnym planem. IRA nie jest powiązana z pracodawcą. Jeśli Twój dochód jest poniżej określonej kwoty i nie jesteś objęty planem pracodawcy, możesz wnieść wkład do 6000 USD rocznie plus 1000 USD wkładu wyrównawczego dla osób w wieku 50 lat i starszych.

Zaletą IRA jest to, że Twoje opcje inwestycyjne są znacznie większe i prawie nieograniczone. Należy wziąć pod uwagę koszty każdego z nich i będą się różnić w zależności od wyboru inwestycji.