403 (b) vs. Roth IRA: Jaka jest różnica?

Plany 403 (b) i Roth IRA to dwa pojazdy przeznaczone do wykorzystania w planowaniu przejścia na emeryturę. Roth IRA są osobistym pojazdem do planowania emerytalnego, z którego może korzystać każdy. Plany 403 (b) są podobne do planów 401 (k), ponieważ są oferowane przez pracodawców. Istnieją jednak specyfikacje, dla których można zaoferować plan. Plan 403 (b) to konto emerytalne, które może być oferowane tylko przez publiczne systemy szkół, organizacje non-profit oraz niektóre kościoły i szpitale. Jeśli należysz do tej kategorii zatrudnienia, możesz zastanawiać się nad różnicami między tymi dwoma pojazdami i tym, jak zoptymalizować ich wykorzystanie.

Kluczowe dania na wynos

• Zarówno rachunki 403 (b), jak i Roth IRA są środkami wykorzystywanymi do inwestowania na emeryturę.
• 403 (b) rachunki są oferowane przez pracodawców publicznych i niektórych pracodawców zwolnionych z podatku nienastawionych na zysk.
• Roth IRA to indywidualne konta emerytalne, które każdy może otworzyć.
• Rachunki 403 (b) i Roth IRA mają różne zasady i maksymalne limity składek, które należy zrozumieć dla inwestorów, którzy chcą je wykorzystać do oszczędności emerytalnych.

403 (b)

Ogólnie rzecz biorąc, plany 401 (k) i 403 (b) są oferowane przez pracodawców. Gdy te plany są dostępne dla pracownika, stanowią doskonałą okazję zarówno do zaoszczędzenia, jak i potencjalnego otrzymania dodatkowej płacy w postaci dopasowanych świadczeń. Dopasowane świadczenia odpowiadają kwocie, którą pracownik wnosi do planu dolara za dolara, do określonego limitu dopasowania.

Pracodawca decyduje o opcjach inwestycyjnych planu 403 (b). Pracownik, który inwestuje w plan 40 (3) b, musi wybrać spośród inwestycji dostępnych w ramach planu. W związku z tym każdy indywidualny plan pracodawcy 403 (b) może być inny, dlatego ważne jest, aby przeczytać drobnym drukiem i zrozumieć opcje. Ogólnie rzecz biorąc, oprócz dopasowywania świadczeń, plany mogą oferować specjalne opcje kont planu, pożyczki i potencjalnie inne rezerwy, które mogą pozwolić na dostępną gotówkę.

403 (b) plany mają maksymalne limity składek, które są ważne do określenia corocznie, ponieważ zwiększają się wraz z rocznymi kosztami dostosowań utrzymania. W 2019 r. Pracownik może przekazać 19 000 USD. Pracownicy w wieku powyżej 50 lat mają możliwość wniesienia dodatkowej kwoty 6000 USD w ramach składek wyrównawczych na łączną kwotę 25 000 USD. Kompleksowo pracownicy i pracodawcy mogą wnieść łączną kwotę 56 000 USD w 2019 r.

Podatki

W planie 403 (b) zaplanowane składki są odejmowane od wypłaty uczestnika przed obliczeniem podatków i jest to uważane za wkład przed opodatkowaniem. Jest to również uważane za rodzaj odliczenia podatkowego, ponieważ obniża dochód podlegający opodatkowaniu.

Przykład: Osoba, która zarabia 3000 USD w okresie rozliczeniowym i zalicza się do 15% przedziału podatkowego, płaci 450 USD podatku dochodowego. Jeśli ta sama osoba wniesie 500 USD do planu 403 (b), podatek jest obliczany na podstawie dochodu w wysokości 2 500 USD, co podnosi rachunek podatkowy do 375 USD. Korzystając z tych obliczeń, uczestnik 403 (b) wnosi znaczny wkład na konto emerytalne i oszczędza 75 USD na podatkach w momencie składki.

Ponieważ 403 (b) składki są pobierane przed opodatkowaniem, osoby fizyczne muszą płacić podatki od wypłat dokonywanych na emeryturze. Dystrybucja może rozpocząć się bez kary w wieku 59 ½. Stawka podatku od tych wypłat opiera się na grupie podatkowej, w której uczestniczy uczestnik w momencie dokonywania wypłat.

Kolejną korzyścią podatkową dla programów 403 (b) jest to, że wzrost aktywów programu jest odroczony. Oznacza to, że wszystkie dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe otrzymane w programie są kumulowane bez podatku, dopóki nie zostaną wycofane jako dochód.

Roth IRA

Roth IRA jest zwykle inwestowany za pośrednictwem oddzielnego konta osobistego, chyba że jest oferowany w ramach planu 403 (b). Niezależnie od tego, zasady Roth IRA są takie same.

Indywidualne konta Roth IRA można otworzyć za pośrednictwem niemal każdego dużego brokera w Stanach Zjednoczonych. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade oferują konta Roth IRA. Jedną z głównych różnic w 403 (b) w porównaniu z IRA Roth jest to, że IRA Roth to zwykle osobne konto osobiste, które nie musi być korygowane poprzez zmiany zatrudnienia. Plan 403 (b) zostanie przeprowadzony z pracodawcą, podczas gdy indywidualne konto Roth IRA będzie utrzymywane w domu maklerskim, bez konieczności wprowadzania zmian w zarządzaniu w przypadku zmiany pracy. Jeśli opuścisz pracodawcę, konto 403 (b) zazwyczaj pozostaje otwarte, ale wielu inwestorów często przenosi środki w celu konsolidacji.

Roth IRA nie ma zalet dopasowywania korzyści. Dlatego wszystkie pieniądze, które wnosisz do Roth IRA, są twoje. W 2019 r. Osoby fizyczne mogą wnieść maksymalnie 6000 USD do Roth IRA. Amerykanie w wieku 50 lat lub starsi mogą wnieść wkład dodatkowy w wysokości 1000 $, co daje łącznie 7000 $.

Podatki

Niektóre inne duże różnice w pojazdach 403 (b) vs. Roth IRA dotyczą podatków. Składki Roth IRA są uważane za składki po opodatkowaniu. Zasadniczo wnosi się wkład z własnej kieszeni, która, jak się uważa, jest już opodatkowana zgodnie ze standardowymi przepisami dotyczącymi podatku dochodowego. Z Roth IRA nie ma odliczeń podatkowych.

Akumulacje w Roth IRA są zwolnione z podatku, a wypłaty środków z Roth IRA są zwolnione z podatku w momencie przejścia na emeryturę. Roth IRA pozwalają również na zwolnienia z podatku po pięciu latach istnienia konta.

Uwagi dotyczące optymalizacji

Rozważając 403 (b) vs. Roth IRA, nie jesteś ograniczony do otwarcia jednego lub drugiego. Przy planowaniu oszczędności emerytalnych korzystne może być posiadanie obu rodzajów kont. Jeśli jednak masz oba te elementy, możesz zdecydować, które z nich będą traktowane priorytetowo przy alokacji środków. Konto 403 (b) jest na ogół najbardziej optymalnym wyborem, jeśli istnieje dopasowanie pracowników, ponieważ są to pieniądze otrzymane oprócz wynagrodzenia. Będziesz musiał płacić podatki od tych funduszy na emeryturze, więc pamiętaj o planowanej stawce podatkowej na emeryturze i odejmij odpowiednio dla przyszłych prognoz.

Jeśli interesuje Cię Roth IRA, dobrze jest jak najszybciej otworzyć konto, aby skorzystać z korzyści z wypłaty po pięcioletniej rocznicy. Po otwarciu Roth IRA możesz wnosić tyle lub tak niewiele rocznie, ile chcesz, zgodnie z maksymalnymi ograniczeniami. Ogólnie rzecz biorąc, optymalne może być maksymalne zwiększenie wkładu w wysokości 403 (b), a następnie wniesienie wkładu do konta Roth IRA.