529 Plan oszczędnościowy
Preferowana pod względem podatkowym metoda oszczędzania na przyszłe wydatki uczelni, zatwierdzona przez sekcję 529 Kodeksu Podatkowego. Prawnie znane jako „kwalifikowane plany nauki” 529 Plany oszczędnościowe są sponsorowane przez stany, agencje stanowe lub instytucje edukacyjne i mogą być wykorzystane do pokrycia czesnego odbiorcy, pokoju, wyżywienia, książek, komputerów i innych wydatków. Środki wpłacone na rachunek mogą być inwestowane w fundusze inwestycyjne kapitałowe lub fundusze o stałym dochodzie, a także fundusze rynku pieniężnego, fundusze typu ETF i produkty bankowe chronione przez kapitał. W większości przypadków zarobki nie podlegają podatkom federalnym ani stanowym, pod warunkiem, że pieniądze zostaną przeznaczone wyłącznie na kwalifikowane wydatki na studia. Plany są dostępne zarówno dla osób dorosłych, jak i dla beneficjentów dzieci.
ŁAMANIE 529 planu oszczędnościowego
Każdy stan USA ma swoje 529 planów oszczędnościowych, wypełnionych unikalnym zestawem funkcji. Osoby mieszkające we wszystkich stanach mogą otworzyć plan 529, ale plan nie musi znajdować się w stanie zamieszkania posiadacza rachunku ani wyznaczonego beneficjenta.
Istnieją dwa różne rodzaje 529 planów: plany przedpłaconego czesnego i plany oszczędnościowe na studia. Wszystkie pięćdziesiąt stanów i Dystrykt Kolumbii sponsorują co najmniej jeden rodzaj planu 529, jednak grupa prywatnych uniwersytetów uczestniczy w Prepaid czesne. Dzięki opłaconym planom czesnego właściciel konta kupuje kredyty w uczestniczących szkołach wyższych i uniwersytetach, pokrywając przyszłe koszty czesnego, ale blokując je w bieżących cenach. Zazwyczaj oferowane przez państwowe, publiczne instytucje akademickie, opłacone czesne zazwyczaj nie mogą być wykorzystane na przyszłe pokoje i wyżywienie oraz inne dodatkowe wydatki. Rząd federalny nie gwarantuje planów przedpłaconych i chociaż tylko niektóre rządy stanowe gwarantują pieniądze wpłacone na sponsorowane przez nich plany, których posiadacze rachunków mogą stracić, jeśli inwestycje bazowe doświadczą spadku wartości. Plany oszczędnościowe College'u pozwalają posiadaczom rachunków otworzyć rachunek inwestycyjny, aby zaoszczędzić na przyszłe kwalifikowane szkolnictwo wyższe beneficjenta, które obejmuje pokój i wyżywienie, a także czesne. Konta planu oszczędnościowego na uczelni dotyczą zasadniczo każdej uczelni, w tym uczelni wyższych spoza USA.
Ważne jest, aby pamiętać, że opłaty związane z planami 529 mogą obniżyć zwroty, a opłaty mogą się różnić w zależności od tego, czy dany rodzaj planu 529 jest planem oszczędnościowym uczelni czy planem przedpłaconego czesnego. Dlatego obowiązkiem posiadaczy rachunków jest zbadanie struktury opłat przed ustanowieniem jednego z planów, aby w pełni zrozumieć warunki każdej opcji inwestycyjnej. Oba plany mogą pobierać opłaty aplikacyjne i bieżące opłaty administracyjne.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.