Status aktywnego uczestnika
Status aktywnego uczestnika odnosi się do uczestnictwa danej osoby w różnych sponsorowanych przez pracodawcę planach emerytalnych.
ŁAMANIE DANYCH Status aktywnego uczestnika
Status aktywnego uczestnika dotyczy osób, które uczestniczą w następujących planach emerytalnych:
- Plany kwalifikowane, takie jak plany podziału zysków, plany określonych świadczeń, emerytury z tytułu zakupu pieniędzy lub programy świadczeń celowych oraz programy 401 (k)
- SEP IRA
- PROSTE IRA
- 403 (b) plany
- Kwalifikowane plany rent
- Fundusze pracownicze fundusze emerytalne (utworzone przed 25 czerwca 1959 r.)
- Plan ustanowiony dla jego pracowników przez Stany Zjednoczone, stan lub podległość polityczną Stanów Zjednoczonych lub przez agencję lub instytucję Stanów Zjednoczonych lub któregokolwiek z jej pododdziałów
Zazwyczaj pracodawca wskazuje na formularzu W-2 danej osoby, czy dana osoba jest aktywnym uczestnikiem, zaznaczając pole „Plan emerytalny”. Osoby powinny się upewnić u swoich pracodawców.
Status aktywnego uczestnika i oszczędności emerytalne
Określenie aktywnego uczestnika ma wpływ na to, czy dana osoba jest uprawniona do ubiegania się o odliczenie podatku od składki na Tradycyjną IRA, a niektóre zasady dotyczące wyznaczenia mogą być trudne do wyjaśnienia.
„Zgodnie z Appleby Retirement Dictionary„ masz prawo do pełnego potrącenia ze swojego tradycyjnego wkładu IRA, jeśli nie jesteś aktywnym uczestnikiem lub jesteś w związku małżeńskim z aktywnym uczestnikiem ”. „Z drugiej strony, jeśli jesteś aktywnym uczestnikiem lub jesteś w związku małżeńskim z aktywnym uczestnikiem, twoje prawo do odliczenia składki Tradycyjnej IRA zależy od zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto i statusu zgłoszenia podatkowego.
„Ogólna definicja mówi, że aktywnym uczestnikiem jest osoba, która otrzymuje składki lub świadczenia w ramach sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego”, zgodnie z tą stroną internetową, która przedstawia szczegółową listę złożonych zasad dotyczących tego, jak aktywni uczestnicy mogą lub nie mogą się kwalifikować różne różne plany. „Jednak zasady określające, kto jest aktywnym uczestnikiem, różnią się w zależności od rodzaju planów sponsorowanych przez pracodawcę i mogą zależeć od tego, kiedy wpłaty są dokonywane na konto uczestnika (w ramach planu sponsorowanego przez pracodawcę)”.
Appleby Retirement Dictionary radzi inwestorom emerytalnym, aby nie wpadali w „pułapkę zamieszania wśród aktywnych uczestników”. Zauważa, że „osoby pozwały IRS do sądu, kwestionując swoje stanowisko w sprawie statusu aktywnego uczestnika i przegrały”.
Witryna dodaje, że pracodawcy są zobowiązani do zaznaczenia pola 13 na W-2, jeśli jesteś aktywnym uczestnikiem roku. Ale można popełnić błędy. Skontaktuj się z doradcą podatkowym lub finansowym, który jest ekspertem w dziedzinie planów emerytalnych, jeśli istnieje pewien stopień niepewności. ”
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.