Czy do pożyczki studenckiej można zastosować plan 529?

Nowy rachunek, który pozwoli na wykorzystanie 529 planów na spłatę pożyczek studenckich, przechodzi przez Kongres. Zadłużenie z tytułu pożyczek studenckich dotyczy około 43 milionów Amerykanów. Według Student Debt Relief przeciętny absolwent ma zadłużenie w wysokości 37 172 USD w 2016 r., Co stanowi wzrost o 6% w porównaniu z rokiem poprzednim.

Znalezienie pieniędzy na spłatę pożyczek studenckich jest walką dla wielu nowych absolwentów rozpoczynających karierę. Programy umorzenia pożyczek mogą przynieść ulgę, ale tylko pożyczkobiorcom pracującym w wybranych obszarach. (Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Przebaczenie pożyczki studenckiej: Jak to działa? )

Dlaczego nie spłacić pożyczek studenckich za pomocą planu 529?

W styczniu 2017 r. Członkowie House Lynn Jenkins (R-Kan.) I Ron Kind (D-Wis.) Wprowadzili HR 529, nazwany również „Ustawą o ulepszeniu konta 529 i ABLE z 2017 r.” Projekt ustawy koncentruje się na planach 529, które pozwalają subskrybentom zaoszczędzić na przyszłych wydatkach edukacyjnych na podstawie preferencji podatkowych. Wypłaty z 529 planów są w 100% wolne od podatków federalnych, jeśli są wykorzystywane do pokrycia kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, takich jak czesne i opłaty lub zakwaterowanie i wyżywienie.

Według Pension & Investments, łącznie 529 aktywnych planów w 2016 r. Posiadało aktywa o wartości około 275, 1 mld USD. Projekt ustawy ma przede wszystkim na celu zachęcenie pracodawców do wpłacania środków na 529 planów w imieniu pracowników poprzez zachęty podatkowe. Do 100 USD wpłat pracodawców na te konta byłoby wyłączone z podatków. Małe firmy, które wpłacają składki na 529 planów, również otrzymałyby ulgę podatkową, która pomogłaby w pokryciu kosztów związanych z ustaleniem odliczeń od wynagrodzeń dla tych kont.

43 miliony Amerykanów

Liczba osób dotkniętych zadłużeniem z tytułu pożyczek studenckich.

Przepisy przyniosłyby również korzyść oszczędzającym poprzez zniesienie kar za wykorzystanie 529 funduszy na spłatę pożyczek studenckich. Obecnie podatnicy, którzy wykorzystują 529 planują pieniądze na cele inne niż kwalifikowane wydatki na edukację, podlegają 10% federalnej karie podatkowej. Ponadto wszelki podział zarobków jest uważany za dochód podlegający opodatkowaniu, co może jeszcze bardziej zwiększyć zobowiązanie podatkowe oszczędzającego.

Rachunek może być dobrodziejstwem dla rodzin, które mogą mieć 529 pieniędzy na planowanie i chcą uniknąć kary podatkowej za dokonywanie niekwalifikowanych wypłat. Obecnie usługa Internal Revenue Service pozwala na przenoszenie tych kont z jednego beneficjenta na drugiego, ale jeśli w rodzinie nie ma innych studentów, którzy mogliby korzystać z pieniędzy, właściciel konta musi pozostawić fundusz niewykorzystany lub przyjąć zobowiązanie podatkowe.

Jedną z pozycji, której projekt nie dotyczy, jest to, w jaki sposób potraktowane zostaną wypłaty z 529 planów spłaty kredytów studenckich pod względem odliczenia odsetek od kredytów studenckich. Kod podatkowy zabrania podwójnego zanurzenia, jeśli chodzi o ubieganie się o wiele kredytów lub odliczeń za te same wydatki edukacyjne w ciągu jednego roku. Jeśli ustawa stanie się prawna, może pojawić się pytanie, czy 529 właścicieli planów będzie w stanie wykorzystać te fundusze uprzywilejowane pod względem podatkowym do wypłaty pożyczek studenckich i nadal ubiegać się o odliczenie wypłaconych odsetek.

Dolna linia

HR 529 wciąż przechodzi przez Kongres, a jego ostateczna forma, jeśli stanie się prawem, nie jest jeszcze znana. W międzyczasie rodzice mogą nadal oszczędzać pieniądze na 529 kontach w imieniu kwalifikujących się beneficjentów. W 2017 r. Pary małżeńskie mogą wnieść 528 USD na dziecko do 529 bez naliczania federalnego podatku od darowizn.

Studenci z długiem edukacyjnym ograniczają się do zbadania istniejących sposobów zarządzania swoimi pożyczkami. Konsolidacja, refinansowanie lub realizacja planu spłaty opartego na dochodach to wszystkie opcje, ale kredytobiorcy powinni dokładnie rozważyć każdą z nich. Pożyczki studenckie: rzeczywiste sposoby na spłatę zadłużenia mogą pomóc osobom w wyborze najlepszego podejścia na teraz.