Czy Twój 401 (k) może wpłynąć na Twoje świadczenia z zabezpieczenia społecznego?

Nie. Dochód uzyskiwany z twojego 401 (k) lub innego kwalifikowanego planu emerytalnego nie wpływa na wysokość świadczeń emerytalnych z Ubezpieczeń Społecznych, które otrzymujesz każdego miesiąca. Możesz jednak być zobowiązany do zapłaty podatków od niektórych lub wszystkich swoich świadczeń, jeśli Twój roczny dochód przekracza określony próg - a twoje wypłaty 401 (k) mogą do tego doprowadzić.

Kluczowe dania na wynos

• Dochód z tytułu świadczeń emerytalnych z ubezpieczenia społecznego nie zmienia się w zależności od innych dochodów emerytalnych, takich jak fundusze programu 401 (k).
• Dochód z ubezpieczenia społecznego jest natomiast obliczany na podstawie zarobków dożywotnich i wieku, w którym zdecydujesz się zacząć pobierać świadczenia z zabezpieczenia społecznego.
• Wypłaty od 401 (k) mogą jednak zwiększyć całkowity roczny dochód do tego stopnia, że ​​dochód z ubezpieczenia społecznego będzie podlegał opodatkowaniu.

Dlaczego dochód 401 (k) nie wpływa na ubezpieczenie społeczne?

Twoje świadczenia z ubezpieczenia społecznego są określane na podstawie kwoty zarobionej w latach pracy - latach, w których wpłacałeś do systemu za pośrednictwem podatków z ubezpieczenia społecznego. Ponieważ składki na twoje 401 (k) są wypłacane z odszkodowania otrzymanego z zatrudnienia przez amerykańską firmę, już zapłaciłeś podatki na ubezpieczenie społeczne od tych dolarów.

Ale czekaj - czy Twoje składki na konto 401 (k) nie były dokonywane z dolarów przed opodatkowaniem? Tak, ale ta funkcja zwolnienia podatkowego dotyczy tylko federalnego i stanowego podatku dochodowego, a nie ubezpieczenia społecznego. Nadal płacisz podatki na ubezpieczenie społeczne od pełnej kwoty odszkodowania w roku, w którym je zarobiłeś.

„Składki do kwoty 401 (k) podlegają podatkom na ubezpieczenia społeczne i Medicare, ale nie podlegają podatkom dochodowym, chyba że wpłacasz składkę Roth (po opodatkowaniu)”, zauważa Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii i autor Index Funds: 12-stopniowy program naprawczy dla aktywnych inwestorów.

W skrócie, dlatego właśnie jesteś winien podatek dochodowy od wypłat 401 (k), ale nie podatek od ubezpieczeń społecznych. Dochód podlegający opodatkowaniu w kwocie 401 (k) nie ma wpływu na wysokość świadczenia z ubezpieczenia społecznego.

Wpływ podatku na oszczędności w wysokości 401 (k)

Często nie jesteś winien podatków od świadczeń z zabezpieczenia społecznego z powodu opisanego powyżej: Opłacałeś swoje składki w latach pracy. Ale być może będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od niektórych świadczeń, jeśli łączny roczny dochód przekroczy pewną kwotę.

Progi dochodów oparte są na „łącznym dochodzie”, który jest równy sumie skorygowanego dochodu brutto (AGI), który obejmuje zarobki, wypłaty z wszelkich kont oszczędnościowych na emeryturę (takich jak IRA i 401 (k) s), dowolne nieopodatkowane odsetki i połowa twoich świadczeń z ubezpieczenia społecznego. Jeśli weźmiesz duże kwoty z tradycyjnego 401 (k) w danym roku, w którym otrzymujesz świadczenia - i pamiętaj, że musisz zacząć brać je ze wszystkich 401 (k) po ukończeniu 70½ roku - istnieje większe prawdopodobieństwo, że przekroczysz próg dochodu i zwiększ zobowiązanie podatkowe za rok.

Według Administracji Ubezpieczeń Społecznych w 2019 r., Jeśli całkowity dochód w ciągu roku jest mniejszy niż 25 000 USD, a osoba składająca wniosek osobiście, nie będzie musiała płacić podatków od żadnej części świadczeń z zabezpieczenia społecznego. Jeśli złożysz wniosek wspólnie jako małżeństwo, limit ten zostanie podniesiony do 32 000 USD.

Możesz być zobowiązany do zapłaty podatków do 50% swoich świadczeń, jeśli jesteś osobą fizyczną o dochodach od 25 000 do 34 000 USD, lub jeśli składasz wniosek wspólnie i osiągasz dochód od 32 000 do 44 000 USD. Do 85% twoich świadczeń może podlegać opodatkowaniu, jeśli jesteś osobą samotną i zarabiasz więcej niż 34 000 $ lub jeśli jesteś w związku małżeńskim i zarabiasz więcej niż 44 000 $. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, ale składasz osobny zeznanie, prawdopodobnie będziesz podlegać podatkowi dochodowemu od całkowitej kwoty swoich świadczeń, niezależnie od poziomu dochodów.

Inne czynniki wpływające na świadczenia z zabezpieczenia społecznego

W niektórych przypadkach inne rodzaje dochodów emerytalnych mogą wpływać na wysokość świadczenia, nawet jeśli pobierasz świadczenia na koncie małżonka. Twoje świadczenia mogą zostać zmniejszone w celu uwzględnienia dochodu, który otrzymujesz z emerytury, na podstawie zarobków z pracy rządowej lub innej pracy, w przypadku której twoje zarobki nie podlegały podatkom na ubezpieczenie społeczne. Dotyczy to przede wszystkim osób pracujących na stanowisku stanowym lub lokalnym, federalnej służbie cywilnej lub tych, którzy pracowali dla zagranicznej firmy.

Jeśli pracujesz na stanowisku rządowym i otrzymujesz emeryturę za pracę niepodlegającą podatkom na ubezpieczenie społeczne, Twoje świadczenia z ubezpieczenia społecznego otrzymywane jako małżonek, wdowa lub wdowiec są zmniejszane o dwie trzecie wysokości emerytury. Zasada ta nazywa się rządowym przesunięciem emerytury (GPO). Na przykład, jeśli masz prawo do otrzymania 1200 USD z Ubezpieczeń Społecznych, ale również do 900 USD miesięcznie z emerytury rządowej, Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są zmniejszone o 600 USD w celu uwzględnienia twoich dochodów emerytalnych. Oznacza to, że kwota zasiłku z ubezpieczenia społecznego jest zmniejszona do 600 USD, a całkowity miesięczny dochód wynosi 1500 USD.

Zasada nieoczekiwanej eliminacji (WEP) zmniejsza nieuczciwą korzyść przyznawaną tym, którzy otrzymują świadczenia na własny rachunek i uzyskują dochód z emerytury na podstawie zarobków, za które nie płacili podatków z ubezpieczenia społecznego. W takich przypadkach WEP po prostu zmniejsza świadczenia z ubezpieczenia społecznego o pewien czynnik, w zależności od wieku i daty urodzenia wnioskodawcy.

Co określa zasiłek z zabezpieczenia społecznego?

Wysokość zasiłku z ubezpieczenia społecznego zależy w dużej mierze od tego, ile zarobiłeś w latach pracy, od wieku emerytalnego i oczekiwanej długości życia.

Pierwszym czynnikiem wpływającym na wysokość świadczenia jest średnia kwota zarobiona podczas pracy. Zasadniczo im więcej zarobisz, tym wyższe będą Twoje świadczenia. Roczny arkusz informacyjny SSA pokazuje, że pracownicy przechodzący na emeryturę w pełnym wieku emerytalnym otrzymają maksymalną kwotę zasiłku w wysokości 2 861 USD na 2019 r. Administracja zabezpieczenia społecznego oblicza średnią miesięczną kwotę świadczenia na podstawie średniego dochodu i liczby lat, w których oczekuje się życia.

Oprócz tych czynników decydujący wpływ na wysokość świadczenia ma także wiek przechodzenia na emeryturę. Chociaż możesz zacząć otrzymywać świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych już w wieku 62 lat, wysokość świadczenia zmniejsza się za każdy miesiąc, który zaczynasz pobierać przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego. (Pełny wiek emerytalny wynosi 66 lat i sześć miesięcy dla osób, które ukończyły 62 lata w 2019 r. Zwiększa się o dwa miesiące każdego roku, aż osiągnie 67 lat; dla każdego, kto urodził się w 1960 r. Lub później, pełny wiek emerytalny wyniesie 67 lat).

I odwrotnie, wysokość twojego świadczenia może zostać zwiększona, jeśli będziesz kontynuować pracę i opóźnisz otrzymywanie świadczeń poza pełny wiek emerytalny. Na przykład w 2019 r. Maksymalna miesięczna kwota świadczenia dla osób przechodzących na emeryturę w pełnym wieku emerytalnym wynosi 2861 USD. Dla osób przechodzących na wcześniejszą emeryturę, w wieku 62 lat, maksymalna spada do 2 209 USD, a dla tych, którzy czekają do 70 roku życia - najpóźniej odroczenia - mogą otrzymać 3770 USD miesięcznie.

Dolna linia

Dochód z kwoty 401 (k) nie wpływa na wysokość świadczeń z ubezpieczenia społecznego, ale może zwiększyć roczny dochód do poziomu, w którym będą opodatkowane lub opodatkowane według wyższej stawki. Może to być zagadką dla kogoś, kto jest w wieku, w którym wymaga się zarówno wycofania się z 401 (k), jak i rozpoczęcia pobierania ubezpieczenia społecznego. Upewnij się, że zdajesz sobie sprawę z corocznych zmian progów dochodu z ubezpieczenia społecznego i bierzesz pod uwagę zobowiązania podatkowe, planując przejście na emeryturę lub decydując o wysokości podziału 401 (k).