Jak działają elastyczne konta wydatków

Koszt opieki zdrowotnej jest obecnie przytłaczający. Nawet z ubezpieczeniem osoby i rodziny mogą wydawać znaczne kwoty na koszty leczenia. Przeciętna czteroosobowa rodzina prawdopodobnie pokryje 24 671 USD wydatków na opiekę zdrowotną w 2015 r. - o 27% więcej niż w 2011 r. Natomiast wzrost wynagrodzeń w tym samym okresie nie osiągnął nawet połowy tego poziomu.

Elastyczne konta wydatków (FSA), które są oferowane w miejscu pracy lub firmy, pomagają zrównoważyć wysoką cenę opieki zdrowotnej, dając konsumentom możliwość opłacenia niektórych wydatków medycznych za pomocą dolarów przed opodatkowaniem. Oznacza to, że otrzymujesz około 30% zniżki na twoje dopuszczalne koszty opieki zdrowotnej, w zależności od przedziału podatkowego.

Wydaj na oszczędzanie

Na przykład rodzina zarabiająca 50 000 USD i wnosząca 1500 USD do FSA pozwoli zaoszczędzić 459, 75 USD na kosztach opieki zdrowotnej. Gdyby zmaksymalizować swoje składki na poziomie 2550 USD, oszczędności wzrosłyby do 766, 25 USD. Mogą również wnieść do 5000 USD na wydatki związane z opieką zależną, taką jak opieka dzienna, opiekunki i opieka nad osobami starszymi, co pozwala zaoszczędzić do dodatkowej kwoty 1 532, 50 USD (jeśli przyczyniły się do maksimum). Aby uzyskać więcej informacji na temat tych wydatków, zobacz Korzyści z elastycznego rachunku wydatków na opiekę zależną .

A także obniżyłeś rachunek podatkowy. Załóżmy, że zarobiłeś 1000 USD za ostatnią wypłatę, a twój pracodawca odlicza 50 USD za wkład FSA. Oznacza to, że w rzeczywistości zarobiłeś 950 USD - a następnie twój pracodawca oblicza i potrąca podatki na podstawie tej kwoty. Na przykład, jeśli jesteś w grupie podatkowej 28%, zapłaciłeś około 15 USD mniej podatku od samej wypłaty. Całkiem niezła oferta, prawda?

Jak to działa

Możesz zapisać się na FSA w trakcie otwartego okresu rejestracji w Twojej firmie, zwykle w listopadzie lub grudniu. Jest to tak proste, jak podanie podstawowych informacji i podjęcie decyzji, ile chcesz wnieść na dany rok. Składki są odejmowane od każdej wypłaty. Ponieważ odliczenia pochodzą z dolarów przed opodatkowaniem, pieniądze są odejmowane od wynagrodzenia brutto.

Są jednak pewne warunki.

• Po pierwsze, ponieważ są oferowane przez twoje miejsce pracy, oczywiście nie możesz uzyskać FSA, chyba że pracodawca je zapewni.
• Osoby prowadzące działalność na własny rachunek nie są uprawnione.
• Po wybraniu określonej kwoty składki na dany rok nie można jej zmienić.
• Jest maksymalna kwota, którą możesz wnieść każdego roku. W 2015 r. Limit wynosi 2 550 USD.
• Możesz użyć tych pieniędzy tylko na zatwierdzone przedmioty. IRS określa to w swojej publikacji 502. Mówiąc ogólnie, jeśli lekarz przepisze Ci test, lek lub sprzęt medyczny, prawdopodobnie możesz zapłacić za to ze środków FSA. Możesz również płacić za wizyty u dentysty, kręgarzy, okulary i kontakty, aparaty słuchowe, zabiegi uzależnień, modyfikacje samochodu lub domu, jeśli Ty lub Twój bliski ktoś jest niepełnosprawny, usługi pogotowia ratunkowego oraz książki i czasopisma drukowane w alfabecie Braille'a. Możesz nawet zapłacić za niektóre koszty transportu związane z zabiegami zdrowotnymi oraz za szkolenie i opiekę psa przewodnika.
• Nie możesz płacić składek na ubezpieczenie zdrowotne ani otrzymywać refundacji za leki dostępne bez recepty, a także za inne ograniczenia kosztów. Przed dokonaniem dużego zakupu medycznego upewnij się, że dozwolone jest korzystanie z funduszy FSA.

Nie niedofinansuj swojego konta

FSA są planem typu „wykorzystaj lub strać”. Masz mniej więcej rok na wykorzystanie całkowitej sumy, którą włożyłeś na plan, w przeciwnym razie pieniądze te zostaną przekazane przez pracodawcę. Ale nie wszystko można stracić. Są dwa wyjątki: IRS pozwala teraz pracodawcom przenieść do 500 USD na następny rok; pracodawcy mogą również zaoferować pracownikom okres karencji do 2 i pół miesiąca na wykorzystanie pozostałych pieniędzy. Pamiętaj jednak, że firma nie musi oferować żadnej z tych opcji i nie może oferować obu. Więc sprawdź z wyprzedzeniem szczegółowe zasady twojego pracodawcy dotyczące nadwyżki funduszy.

Ze względu na zasadę „wykorzystaj lub strać”, możesz ulec pokusie, by być bardzo konserwatywnym w kwestii wkładu. Ale Kevin Haney z ASK Benefit Solutions mówi, że myśli inaczej. „Osoba decydująca się na wniesienie 1000 USD zmniejszyłaby swój podatek o 376 USD. Gdyby ta osoba nie wydała 20% swojego wkładu, nadal zaoszczędziłaby 176 USD. Innymi słowy, musiałbyś przeceniaj o wiele, aby nie wychodzić na przód, nawet jeśli nie wykorzystasz całej kwoty. I zawsze są sposoby na wydawanie pieniędzy: załaduj zapasowe pary soczewek kontaktowych. Zafunduj sobie okulary przeciwsłoneczne wysokiej jakości z pełną ochroną UVA / UVB.

Użyj FSA jako pożyczki

Haney zaleca również zaplanowanie procedur elekcyjnych na początku roku, jeśli chcesz skorzystać z funduszy FSA, aby za nie zapłacić. Ponieważ nie wpłaciłeś jeszcze pieniędzy do funduszu, zasadniczo bierzesz pożyczkę od swojego pracodawcy.

„Pracodawcy muszą natychmiast sfinansować każdy wydatek kwalifikowany, niezależnie od tego, kiedy wystąpi on w roku planowym. Pracownicy mogą zaplanować zaplanowane zabiegi medyczne na samym początku roku planowego (główne prace dentystyczne, aparat ortodontyczny, leczenie niepłodności itp.). Następnie mają 52 tygodnie na spłatę pożyczki przy użyciu dolarów przed opodatkowaniem. ”

Kontynuuje: „Pracownicy cieszą się oprocentowaniem lepszym niż zero procent, ponieważ spłacają pożyczkę przed opodatkowaniem, a nie po opodatkowaniu. Osoba płacąca 5% stanowego podatku dochodowego, 7, 65% FICA i 25% federalnego podatku dochodowego musiałaby zarobić 1 603 USD dochodu brutto, aby mieć 1000 USD po opodatkowaniu. Odpowiada to stopie procentowej minus 60%. ”

Co jeśli odejdę?

Jeśli odchodzisz z firmy, spróbuj użyć środków FSA przed wyjazdem, ponieważ nie musisz spłacać firmie różnicy między wydatkami, które wydałeś, a tym, co zapłaciłeś, mówi Erik O. Klumpp, CFP®, założyciel i prezes Chessie Advisors, LLC. „Jeśli pracownik otrzyma zwrot maksymalnej kwoty składki na początku roku, a następnie zostanie przeniesiony i odejdzie od pracodawcy, zasadniczo otrzymuje ogromną zniżkę na refundowane usługi opieki zdrowotnej. Jeśli pracownik nagle stwierdzi, że odejdzie od swojego pracodawcy, powinien wykorzystać jak najwięcej konta FSA, zanim będzie mógł odejść. ”

„Kiedy pracownicy tracą nadwyżkę pieniędzy na swoich kontach pod koniec roku, pieniądze pozostają u pracodawcy”, dodaje. „Te utracone pieniądze obejmują również pracowników, którzy otrzymali zwrot kosztów, ale opuszczają pracodawcę przed wniesieniem składki na cały rok . ”

FSA czy HSA?

FSA jest podobny do konta oszczędnościowego na zdrowie (HSA). Oba plany umożliwiają wpłacanie dolarów przed opodatkowaniem, mają roczne limity składek i mogą być wykorzystywane wyłącznie na zatwierdzone wydatki związane ze zdrowiem. Ale HSA nie ma zasady „wykorzystuj albo strać”, nie musisz być zatrudniony przez kogoś, aby ją zdobyć, a limity składek są wyższe - 3350 USD lub 6650 USD dla rodziny w 2015 r.

Jednak możesz mieć HSA tylko w połączeniu z wysokimi kosztami uzyskania przychodu, które mogą, ale nie muszą, wybrać ubezpieczenie, które wolisz. Aby uzyskać więcej informacji o zaletach i wadach każdego konta, zobacz Porównywanie oszczędności zdrowotnych i kont elastycznych wydatków .

Dolna linia

Ponieważ konta takie jak te są bardziej skomplikowane niż podstawowe konta czekowe lub oszczędnościowe, niektórzy konsumenci mogą być nieufni w kwestii wkładu w FSA. Ale nie uczestnicząc, odrzucają około 30% zniżki na koszty opieki zdrowotnej oraz obniżają podatek dochodowy. (Aby uzyskać szczegółowe informacje, zobacz Healthcare FSAs Zwiększ swoje osobiste oszczędności .) Jest to propozycja korzystna dla wszystkich.