Ile kosztują podatki od wypłaty IRA?

Ile zapłacisz podatków od wypłaty indywidualnego konta emerytalnego (IRA), zależy od rodzaju IRA, twojego wieku i celu wypłaty. Czasami odpowiedź jest zero - nie jesteś winien podatków. W innych przypadkach należny jest podatek dochodowy od wypłacanych pieniędzy, a czasami dodatkowa kara, jeśli wypłacisz środki przed osiągnięciem wieku 59½. Z drugiej strony, po pewnym wieku możesz być zobowiązany do wypłacenia pieniędzy i zapłacenia podatków.

Istnieje wiele opcji IRA i wiele miejsc, w których można uzyskać te typy kont, ale Roth IRA i tradycyjne IRA są zdecydowanie najbardziej rozpowszechnionymi typami. Zasady wycofywania dla innych rodzajów IRA są podobne do tradycyjnych IRA, z pewnymi drobnymi wyjątkowymi różnicami. Inne typy IRA to SEP-IRA, Simple IRA lub SARSEP IRA. Każdy typ ma inne zasady dotyczące tego, kto może je otworzyć.

Wypłaty bez podatku: Tylko Roth IRA

Kiedy inwestujesz za pomocą Roth IRA, deponujesz pieniądze po tym, jak już zostały opodatkowane. Kiedy wycofujesz pieniądze na emeryturze, nie płacisz podatku od wypłacanych pieniędzy - ani od zysków z inwestycji - znaczącą korzyść. Aby skorzystać z tej wolnej od podatku wypłaty, pieniądze muszą zostać zdeponowane w IRA i przechowywane przez co najmniej pięć lat, a ty musisz mieć co najmniej 59½ lat. Innym terminem wycofania IRA jest dystrybucja .

Kluczowe dania na wynos

• Tylko Roth IRA oferują wypłaty wolne od podatku.
• Jeśli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 59 roku życia, oprócz zwykłego podatku dochodowego zostanie naliczona kara 10%, chyba że spełniasz jeden z wyjątków podatkowych lub pobierasz składki Rotha (nie zarobki).
• Jeśli twoje IRA nie jest Roth, będziesz opodatkowany od wypłat według stałej stawki podatku dochodowego za ten rok.
• W wieku 70½ lat musisz wypłacać pieniądze z każdego rodzaju IRA oprócz Rotha - czy tego potrzebujesz, czy nie - i płacić od niego podatki dochodowe.

Jeśli potrzebujesz pieniędzy przed tym czasem, możesz pobierać swoje składki bez kary podatkowej, pod warunkiem, że nie dotkniesz żadnego z zysków z inwestycji. Prowadź uważnie dziennik wypłat gotówki przed osiągnięciem wieku 59½ i powiedz powiernikowi, aby używał tylko wkładów, jeśli wcześniej wycofałeś środki. Jeśli tego nie zrobisz, możesz zostać obciążony takimi samymi karami za wcześniejsze wycofanie, jak za wyjęcie pieniędzy z tradycyjnego IRA.

Jednak „dla emerytowanego inwestora, który ma 401 (k), mało znana technika może pozwolić na wycofanie Roth IRA w wieku 55 lat bez żadnych zobowiązań” - mówi James B. Twining, założyciel i dyrektor generalny Financial Plan, Inc., w Bellingham, Waszyngton. „Roth IRA jest„ odwracany ”do 401 (k), a następnie wycofywany pod wyjątkiem wieku 55 lat.”

Wiedza o tym, że możesz wypłacać pieniądze bez kar, może dać ci pewność, że zainwestujesz więcej w Roth, niż robiłbyś to wygodnie. Jeśli naprawdę chcesz mieć wystarczająco dużo na emeryturę, najlepiej oczywiście unikać wcześniejszego wypłacania pieniędzy, aby nadal rosło na Twoim koncie bez podatku.

Kiedy IRA Wypłaty są opodatkowane

Pieniądze zdeponowane w tradycyjnym IRA są traktowane inaczej niż pieniądze w Roth. Wynika to z faktu, że wpłacasz dochód przed opodatkowaniem - każdy wpłacony dolar zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu o tę kwotę. Kiedy wypłacasz pieniądze, zarówno inwestycja początkowa, jak i zyski, które osiągnęła, są opodatkowane według stawki podatku dochodowego w roku, w którym je wypłacasz.

Jeśli jednak wypłacisz pieniądze przed osiągnięciem wieku 59½, oprócz zwykłego podatku dochodowego zostanie naliczona kara w wysokości 10% na podstawie przedziału podatkowego. Istnieją pewne wyjątki od tej kary (patrz poniżej). Jeśli przypadkowo wycofasz zarobki z inwestycji, a nie tylko składki z Roth IRA, zanim osiągniesz 59½, możesz również być winien 10% kary. Bardzo ważne jest prowadzenie dokładnych rejestrów.

Sposoby unikania kary podatkowej za wcześniejsze wycofanie

Istnieją pewne wyjątki od opłat karnych za wypłatę pieniędzy z tradycyjnej IRA lub części zysków z inwestycji Roth IRA przed osiągnięciem wieku 59½. Niektóre typowe wyjątki dla ciebie lub twojej nieruchomości obejmują:

• Wymagana dystrybucja w ramach postanowienia o stosunkach krajowych (rozwód)
• Kwalifikowane wydatki na edukację
• Kwalifikowany zakup domu po raz pierwszy
• Całkowita i trwała niepełnosprawność właściciela IRA
• Śmierć właściciela IRA
• Opłata IRA od planu
• Nie refundowane wydatki medyczne
• Wezwanie do służby rezerwy wojskowej

Jeszcze jeden sposób na uniknięcie kary podatkowej: jeśli dokonasz depozytu IRA i zmienisz zdanie przed upływem terminu zeznania podatkowego w tym roku, możesz go wycofać bez należnej kary. Oczywiście te środki pieniężne zostaną następnie dodane do dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Innym razem ryzykujesz karą podatkową za wcześniejsze wypłatę, kiedy przenosisz pieniądze z jednej IRA do innej kwalifikowanej IRA. Najbezpieczniejszym sposobem na osiągnięcie tego celu jest współpraca z powiernikiem IRA w celu zorganizowania przeniesienia między powiernikami, zwanego również przelewem bezpośrednim. Jeśli popełnisz błąd, próbując przetoczyć pieniądze bez pomocy powiernika, możesz zostać winien podatki. „Większość planów pozwala na umieszczenie nazwy, adresu i numeru konta instytucji przyjmującej w formularzach przeniesienia. W ten sposób nigdy nie musisz dotykać pieniędzy ani ryzykować płacenia podatków za przypadkową wcześniejszą dystrybucję”, mówi Kristi Sullivan, CFP® z Sullivan Financial Planning, LLC w Denver.

„Jeśli chodzi o kumulacje IRA, możesz zrobić tylko jeden raz w roku, w którym fizycznie usuwasz pieniądze z IRA, otrzymujesz wpływy, a następnie w ciągu 60 dni umieszczasz je w innym IRA. Jeśli zrobisz drugi, jest to w pełni opodatkowane, „mówi Morris Armstrong, zarejestrowany doradca inwestycyjny w Armstrong Financial Strategies, w Cheshire, Connecticut.

Nie należy mieszać funduszy Roth IRA z innymi rodzajami IRA. Jeśli to zrobisz, fundusze Roth IRA staną się opodatkowane.

Tylko zwykły podatek dochodowy

Po osiągnięciu wieku 59½ możesz wypłacać pieniądze bez kary 10% z dowolnego rodzaju IRA. Jeśli jest to Roth IRA, nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego. Jeśli nie, to zrobisz to.

Jeśli pieniądze zostaną zdeponowane w tradycyjnym IRA, SEP IRA, Simple IRA lub SARSEP IRA, będziesz zobowiązany do zapłaty podatków według bieżącej stawki podatkowej od kwoty, którą wypłacasz. Na przykład jeśli jesteś w grupie podatkowej 22%, Twoja wypłata będzie opodatkowana według stawki 22%. Nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego, dopóki pozostawisz swoje pieniądze w IRA spoza Roth, dopóki nie osiągniesz kolejnego kamienia milowego wieku.

Wymagane minimalne rozkłady

Kiedy osiągniesz wiek 70½, będziesz musiał wziąć minimalną dystrybucję z tradycyjnej IRA. IRS ma bardzo szczegółowe zasady dotyczące tego, ile musisz wypłacać każdego roku. Nazywa się to wymaganą minimalną dystrybucją (RMD). Jeśli nie pobierzesz wymaganej kwoty, możesz zostać obciążony 50% podatkiem od kwoty niepodzielonej zgodnie z wymaganiami.

Możesz całkowicie uniknąć RMD, jeśli masz Roth IRA. Nie ma żadnych wymagań dotyczących RMD dla twojego Roth IRA, ale jeśli pieniądze pozostaną po twojej śmierci, twoi beneficjenci mogą być zmuszeni do zapłaty podatków. Beneficjenci mogą wypłacić środki na kilka różnych sposobów i powinni zasięgnąć porady doradcy finansowego lub powiernika Roth.

Dolna linia

Pieniądze, które zdeponujesz w IRA, powinny być pieniędzmi, które planujesz przeznaczyć na emeryturę, ale czasem przeszkadzają nieoczekiwane okoliczności. Jeśli rozważasz wycofanie pieniędzy przed przejściem na emeryturę, zapoznaj się z zasadami dotyczącymi kary IRA i staraj się unikać tej dodatkowej 10% płatności na rzecz IRS. Jeśli uważasz, że możesz potrzebować funduszy awaryjnych przed przejściem na emeryturę, użyj Roth IRA dla tych funduszy zamiast tradycyjnej IRA.