Jak obliczane są podatki od nieruchomości

Każdego roku miliony właścicieli domów płacą podatki od nieruchomości. W większości sytuacji, kiedy przychodzi rachunek podatkowy, jeśli wydaje się to rozsądne, płacą go i idą dalej. Aby upewnić się, że nie obciążają Cię podatki od nieruchomości, konieczne jest zrozumienie obliczeń stosowanych przez biuro rzeczoznawcy majątkowego w Twojej społeczności.

Ustalanie podatku od nieruchomości

Różne rodzaje nieruchomości mają różne rodzaje podatku naliczane od gruntów i ich struktur. Na przykład, surowe grunty nie będą kosztować wymiany, jeśli nie będzie na nich żadnych struktur. Jeśli istnieje dostęp do usług publicznych, takich jak kanalizacja, woda i gaz, ocena może być wyższa. Jeśli rzeczoznawca uważa, że ​​grunt ma potencjał do zagospodarowania, może to prowadzić do wyższej oceny i wyższych podatków dla właściciela.

Podatki od nieruchomości stanowią główne źródło dochodu dla władz miejskich, powiatowych i stanowych. Podatki te pochodzą z procentu szacowanej wartości nieruchomości. Różne zarządy, rady i organy ustawodawcze spotykają się w celu ustalenia odpowiednich stawek. Przeprowadzają przesłuchania budżetowe, aby ustalić, ile pieniędzy trzeba przeznaczyć na różne usługi wymagane przez społeczność lokalną. Usługi te - takie jak edukacja, transport, pomoc w nagłych wypadkach, parki, rekreacja i biblioteki - są finansowane z podatków od nieruchomości.

Począwszy od roku podatkowego 2018 ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu nakładała górną granicę w wysokości 10 000 USD (5000 USD dla osób pozostających w związku małżeńskim i składających osobne dokumenty) na federalne odliczenia podatków stanowych i lokalnych (SALT). Obejmuje to wszystkie nieruchomości, dochody i podatki od sprzedaży nieruchomości. Zrozumienie, które potrącenia mają zastosowanie i jak obliczane są podatki od nieruchomości, pomoże zapobiec przepłacaniu.

OBEJRZYJ: W jaki sposób obliczane są podatki od nieruchomości?

Obliczanie podatków od nieruchomości

Podatki od nieruchomości są obliczane na podstawie wartości nieruchomości. Dotyczy to zarówno ziemi, jak i budynków na niej. Co jeden do pięciu lat, asesorzy podatkowi wycenią nieruchomość i naliczą właścicielowi odpowiedniej stawki odpowiednią stawkę zgodnie ze standardami ustalonymi przez organ podatkowy. Asesorzy obliczają tę wartość, stosując opłatę za młyn lub oszacowaną wartość nieruchomości.

Opłata za młyn lub podatek od uprawy

Opłata za młyn to stawka podatku pobierana od wartości nieruchomości, przy czym jeden młyn stanowi jedną dziesiątą jednego centa. Tak więc za 1000 USD szacowanej wartości nieruchomości jeden młyn byłby równy 1 USD.

Opłaty podatkowe dla każdej jurysdykcji podatkowej na danym obszarze są obliczane osobno; następnie wszystkie opłaty są dodawane razem, aby określić całkowite tempo frezowania dla całego regionu. Zasadniczo każda dzielnica miasta, powiatu i szkoły ma uprawnienia do nakładania podatków na nieruchomości w obrębie swoich granic. Każda jednostka oblicza wymaganą opłatę za młyn, a następnie są one obliczane na poziomie równym całkowitej opłacie za młyn.

Jako przykład obliczenia opłaty za młyn, załóżmy, że całkowita oszacowana wartość nieruchomości w hrabstwie wynosi 100 milionów USD, a hrabstwo decyduje, że potrzebuje 1 miliona USD dochodów podatkowych na prowadzenie niezbędnych operacji. Opłata za młyn wynosiłaby 1 milion USD podzielony przez 100 milionów USD, co stanowi 1%.

Załóżmy teraz, że miasto i okręg szkolny obliczyły opłatę młynową w wysokości odpowiednio 0, 5% i 3%. Całkowita opłata za młyn dla regionu wynosiłaby 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) lub 45 młynów.

3 sposoby wyceny nieruchomości

Podatki od nieruchomości są obliczane poprzez pobranie opłaty za młyn i pomnożenie jej przez oszacowaną wartość nieruchomości. Oszacowana wartość szacuje rozsądną wartość rynkową dla Twojego domu. Opiera się na panujących lokalnych warunkach rynku nieruchomości.

Asesor przejrzy wszystkie istotne informacje dotyczące Twojej nieruchomości, aby oszacować jej ogólną wartość. Aby uzyskać jak najdokładniejszą ocenę, asesor musi sprawdzić, za jakie podobne nieruchomości sprzedają się w obecnych warunkach rynkowych, ile wyniosą koszty odtworzenia nieruchomości, koszty utrzymania właściciela nieruchomości, wszelkie wprowadzone ulepszenia, wszelkie dochody, które osiągasz z nieruchomości oraz ile odsetek będą naliczane za zakup lub budowę nieruchomości porównywalnej z twoją.

Asesor może oszacować wartość rynkową nieruchomości za pomocą trzech różnych metod i ma możliwość wyboru jednej lub dowolnej kombinacji tych trzech.

Przeprowadzanie oceny sprzedaży

Asesor wycenia nieruchomość, korzystając z podobnej sprzedaży w okolicy. Kryteria obejmują lokalizację, stan nieruchomości, wszelkie ulepszenia i ogólne warunki rynkowe. Asesor dokonuje następnie korekt w liczbach, aby pokazać konkretne zmiany w nieruchomości, takie jak nowe uzupełnienia i remonty.

Metoda kosztowa

To wtedy rzeczoznawca określa wartość nieruchomości na podstawie kosztu jej wymiany. Jeśli nieruchomość jest starsza, asesorzy określają, jaka amortyzacja miała miejsce i ile byłaby warta nieruchomość, gdyby była pusta. W przypadku nowszych nieruchomości rzeczoznawca odejmuje wszelkie realistyczne odpisy amortyzacyjne i analizuje koszty materiałów budowlanych i robocizny, w tym te liczby w końcowej wartości nieruchomości.

Metoda dochodowa

Ta metoda opiera się na tym, ile zarobiłbyś z nieruchomości, gdyby był wynajmowany. Korzystając z tej metody, rzeczoznawca musi wziąć pod uwagę koszty utrzymania nieruchomości, zarządzania nieruchomością, ubezpieczenia i podatków, a także zwrot, którego można racjonalnie oczekiwać od nieruchomości. Po ustaleniu wartości rynkowej nieruchomości oszacowana wartość zostanie ustalona poprzez przyjęcie jej rzeczywistej wartości i pomnożenie jej przez stopę szacunkową. Stawka ta stanowi jednolity procent, różni się w zależności od jurysdykcji podatkowej i może wynosić dowolny procent poniżej 100%. Po uzyskaniu oszacowanej wartości jest ona mnożona przez opłatę za młyn w celu ustalenia należnych podatków.

Załóżmy na przykład, że asesor ustali, że wartość nieruchomości wynosi 500 000 USD, a stopa oceny wynosi 8%. Szacowana wartość wyniesie 40 000 USD. Biorąc pod uwagę obliczoną wcześniej opłatę za młyn w wysokości 4, 5%, należny podatek wyniósłby 1800 USD (40 000 USD x 4, 5%).

Gdy rzeczoznawca uzyska wartość, pracują w dwóch etapach: po pierwsze, wysyłają oszacowaną wartość nieruchomości do właściciela; następnie śledzą go, wystawiając rachunek podatkowy.

Przydatne informacje o podatku od nieruchomości

Większość rachunków za podatek od nieruchomości jest wysyłana co roku lub co pięć lat, w zależności od społeczności, w której nieruchomość się znajduje. Informacje o podatku od nieruchomości są wysyłane osobno, po otrzymaniu oceny przez właściciela, wraz z wyceną nieruchomości. Informacje, które posiada asesor, są uznawane za rejestr publiczny.

Właściciele mogą zobaczyć, ile muszą zapłacić, wchodząc na stronę oceniającego i podając swój adres. Czasami mogą zostać obciążeni niewielką opłatą za dostęp do materiału. Inną opcją jest udanie się do biura asesora sądowego w sądzie hrabstwa. Potrzebny jest tylko adres. Możesz wyszukać informacje i wydrukować kopię za symboliczną opłatą.

Dolna linia

Podatki od nieruchomości mogą być mylące. Zapłacenie odpowiedniej kwoty wymaga zrozumienia, w jaki sposób naliczany jest podatek, możliwych odliczeń, gdzie uzyskać te informacje oraz kiedy rachunki podatkowe są wysyłane i należne. Pomaga to właścicielom nieruchomości w zdobywaniu wiedzy dzięki wiedzy na temat sposobu obliczania podatków, cyklu rozliczeniowego i miejsca, w którym mogą go zlokalizować.