Przypadki własności
Osoba (w tym powiernik) ma incydenty związane z własnością, jeśli ma prawo zmienić beneficjentów polisy ubezpieczeniowej na życie, pożyczyć od wartości gotówkowej lub zmienić lub zmodyfikować polisę w jakikolwiek sposób. Dzieje się tak nawet wtedy, gdy osoba zdecyduje się nie podejmować działań, a nawet jeśli nie pożyczy od polisy. Po prostu zdolność do tego daje ubezpieczone przypadki własności.
ZŁAMANIE Incydentów własności
Czasami Internal Revenue Service (IRS) będzie szukał wszelkich przypadków własności przez osobę, która podaruje polisę ubezpieczeniową na życie innej osobie lub podmiotowi. Przenosząc polisę, pierwotny właściciel musi utracić wszelkie prawa i nie może płacić składek za utrzymanie polisy. Ponadto, po zakończeniu przeniesienia, jeżeli ubezpieczony lub zbywający umiera w ciągu trzech lat od daty przeniesienia polisy, wpływy z ubezpieczenia na życie zostaną uwzględnione w wartości brutto nieruchomości pierwotnego właściciela (zwanej regułą trzech lat) ).
Incydenty własnościowe i podstawa polis ubezpieczenia na życie
Cofając się, polisy ubezpieczenia na życie są liczne i wszystkie mają szereg specjalnych cech, takich jak incydenty własności. Główne typy polis ubezpieczeniowych na życie obejmują polisy na całe życie, życie terminowe, życie powszechne i zmienne życie powszechne (VUL).
Całe życie, jeden z najczęstszych rodzajów ubezpieczeń na życie, gwarantuje ochronę przez całe życie ubezpieczonego i obejmuje świadczenie z tytułu śmierci i składnik oszczędności, w którym może gromadzić się wartość gotówkowa. Okres życia gwarantuje jedynie wypłatę zasiłku pogrzebowego przez określony czas. Po wygaśnięciu tego okresu ubezpieczający ma kilka opcji, w tym odnowienie na inny okres, zamianę na stały zakres ubezpieczenia lub całkowite zakończenie polisy. Universal life posuwa tę koncepcję jeszcze dalej i obejmuje element inwestycyjny oraz elastyczną opcję premium.
Wreszcie zmienne uniwersalne życie (VUL) ma wbudowany komponent oszczędnościowy, który pozwala na inwestowanie wartości gotówkowej w subkonta. Podobnie jak w przypadku funduszy wspólnego inwestowania, te subkonta pozwalają uczestnikom planu wybierać opcje o zróżnicowanym narażeniu rynkowym i ryzyku. Podczas gdy VUL mogą generować znaczne zwroty, podobnie jak w przypadku każdej inwestycji, mogą również powodować znaczne straty.
Incydenty związane z własnością i podatkami od prezentów
Przepisy dotyczące podatku od prezentów mogą być złożone i regularnie się zmieniać. Zawsze najlepiej jest skonsultować się z odpowiednimi organami podatkowymi, jeśli dałeś komuś prezent, w tym polisę ubezpieczeniową na życie o wartości ponad 15 000 USD w dniu 1 stycznia 2018 r. Lub później.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.