Finansowanie faktur
Finansowanie faktur to sposób, w jaki firmy mogą pożyczać pieniądze na kwoty należne od klientów. Finansowanie faktur pomaga firmom poprawić przepływ gotówki, zapłacić pracownikom i dostawcom oraz zainwestować w działalność i wzrost wcześniej niż mogliby, gdyby musieli poczekać, aż klienci w pełni spłacą saldo. Firmy płacą pożyczkodawcy procent kwoty faktury jako opłatę za pożyczenie pieniędzy. Finansowanie faktur może rozwiązać problemy związane z długimi płatnościami klientów oraz trudności z uzyskaniem innych rodzajów kredytu biznesowego.
Finansowanie faktur jest również nazywane „finansowaniem należności” lub po prostu „finansowaniem należności”.
Zrozumienie finansowania faktur
Kiedy firmy sprzedają towary lub usługi dużym klientom, takim jak hurtownicy lub detaliści, zwykle robią to na kredyt. Oznacza to, że klient nie musi natychmiast płacić za zakupiony towar. Firma kupująca otrzymuje fakturę zawierającą całkowitą należność i termin płatności rachunku. Jednak oferowanie kredytów klientom wiąże się z funduszami, które firma mogłaby wykorzystać do zainwestowania lub rozwoju swojej działalności. Aby sfinansować nisko płatne należności lub zapewnić krótkoterminową płynność, firmy mogą zdecydować się na sfinansowanie swoich faktur.
Finansowanie faktur to forma pożyczek krótkoterminowych udzielanych przez pożyczkodawcę klientom biznesowym na podstawie niezapłaconych faktur. Dzięki faktorowaniu faktury firma sprzedaje swoje wierzytelności w celu poprawy kapitału obrotowego, co zapewniłoby firmie natychmiastowe środki, które można przeznaczyć na pokrycie wydatków firmy.
Kluczowe dania na wynos
- Finansowanie faktur umożliwia firmie wykorzystanie niezapłaconych faktur jako zabezpieczenia finansowania.
- Firma może wykorzystać finansowanie faktur w celu poprawy przepływów pieniężnych na potrzeby operacyjne lub przyspieszenia planów ekspansji i inwestycji.
- Finansowanie faktur może być tak skonstruowane, aby klient firmy nie wiedział, że jego faktura została sfinansowana, lub że pożyczkodawca może wyraźnie nim zarządzać.
Finansowanie faktur z perspektywy pożyczkodawcy
Finansowanie faktur przynosi korzyści pożyczkodawcom, ponieważ w przeciwieństwie do przedłużania linii kredytowej, która może być niezabezpieczona i pozostawia niewielkie możliwości regresu, jeśli firma nie spłaci pożyczonej kwoty, faktury stanowią zabezpieczenie finansowania faktury. Pożyczkodawca ogranicza również ryzyko, nie wypłacając 100% kwoty faktury na pożyczkę. Finansowanie faktur nie eliminuje jednak całego ryzyka, ponieważ klient może nigdy nie zapłacić faktury. Spowodowałoby to trudny i kosztowny proces windykacji, w którym zarówno bank, jak i firma finansowałyby faktury z bankiem.
Jaka jest struktura finansowania faktur
Finansowanie faktur może być zorganizowane na wiele sposobów, najczęściej poprzez faktoring lub dyskontowanie. Dzięki faktorowaniu faktury firma sprzedaje zaległe faktury pożyczkodawcy, który może zapłacić firmie 70–85% ponad to, co ostatecznie warte są faktury. Zakładając, że pożyczkodawca otrzyma pełną płatność za faktury, przekaże pozostałe 15% do 30% kwoty faktury firmie, a firma zapłaci odsetki i / lub opłaty za usługę. Ponieważ pożyczkodawca pobiera płatności od klientów, klienci będą świadomi tego porozumienia, które może źle wpłynąć na działalność.
Alternatywnie firma może skorzystać z dyskontowania faktur, co jest podobne do faktorowania faktur, z wyjątkiem tego, że firma, a nie pożyczkodawca, pobiera płatności od klientów, więc klienci nie są świadomi umowy. Dzięki dyskontowaniu faktur pożyczkodawca przyspieszy działalność do 95% kwoty faktury. Kiedy klienci płacą faktury, firma spłaca pożyczkodawcę minus opłata lub odsetki.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.