Składki IRA: odliczenia i ulgi podatkowe

Główne korzyści z wniesienia wkładu do IRA to odliczenia podatkowe, odroczony lub wolny od podatku wzrost zarobków oraz, jeśli kwalifikujesz się, zwroty podatkowe niepodlegające zwrotowi. Aby jak najlepiej wykorzystać wkład w IRA, ważne jest, aby zrozumieć, co oznaczają te korzyści i ograniczenia na nie nałożone.

Otrzymywanie odliczenia podatkowego

Jeśli nie uczestniczysz w planie sponsorowanym przez pracodawcę, takim jak SEP IRA, SIMPLE IRA lub plan kwalifikowany, składki na Twoje tradycyjne IRA mogą być odliczone od podatku. Jeśli jednak uczestniczysz w którymkolwiek z tych planów, możesz zostać uznany za aktywnego uczestnika, a odliczenie składek będzie określone na podstawie zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI) i twojego statusu podatkowego - to znaczy, czy złożysz „Żonaty, składając osobno”, „żonaty, składając wspólnie” lub „singiel”.

Jeśli Twój tradycyjny wkład IRA nie podlega odliczeniu, nadal możesz uczynić go nieodliczalnym Wkład IRA w to. Możesz również wziąć udział w Roth IRA, pod warunkiem, że twój MAGI spełnia limity kwalifikacyjne Roth IRA na 2019 r., Które są następujące:

Jeśli twój dochód mieści się w przedziałach, które dopuszczają tylko częściowy wkład, możesz użyć specjalnej formuły, aby ustalić ten częściowy wkład. Ten kalkulator IRA pomoże ci ustalić, czy kwalifikujesz się do IRA.

Szybki fakt

Jeśli jesteś w związku małżeńskim, ale mieszkasz bez małżonka przez cały rok, nie jesteś traktowany jako związek małżeński do celów podatkowych i musisz złożyć wniosek w kategorii „osoby samotnej”.

Jeśli zdecydujesz się wnieść nieściągalny wkład w swoje tradycyjne IRA, koniecznie wypełnij formularz IRS 8606, który pomaga Tobie i IRS śledzić nieosiągalne saldo w twoich tradycyjnych IRA, zapewniając, że nie płacisz podatków od wypłat, które powinny być wolne od podatku.

Podział Twojego wkładu

Podział wkładu między tradycyjną i Roth IRA może być korzystny w pewnych okolicznościach:

• Masz prawo do częściowego odliczenia od tradycyjnego IRA. Zamiast wnieść nieściągalną kwotę do tradycyjnej IRA, w której dochody rosną odroczone podatki, możesz wnieść tę kwotę do Roth IRA, w której zarobki rosną bez podatku.
• Masz prawo do częściowego wkładu Roth IRA. Aby zmaksymalizować swój wkład za rok, możesz wnieść różnicę do tradycyjnego IRA.

Należy pamiętać, że łączne składki na Roth i tradycyjne IRA nie powinny przekraczać limitu składek IRA, który na 2019 r. Wynosi 6000 USD dla osób poniżej 50 roku życia; dla osób w wieku 50 lat lub starszych dozwolony jest wkład wyrównawczy w wysokości 1000 USD.

Upewnij się, czy kwalifikujesz się do otrzymania kredytu IRS's Saver's Credit, który może wynosić do 50% wkładu IRA, ale jest doładowany w wysokości 1000 USD.

Kredyt oszczędnościowy

Możesz być uprawniony do otrzymania bezzwrotnej ulgi podatkowej w wysokości do 50% składki IRA, nieprzekraczającej 1000 USD, w zależności od skorygowanego dochodu brutto i statusu podatkowego. Oto ulgi podatkowe, które są dozwolone dla kombinacji poszczególnych przedziałów dochodów i stanów podatkowych:

2019

Ta bezzwrotna ulga podatkowa jest dozwolona oprócz wszelkich potrąceń, jakie możesz otrzymać za swój wkład IRA.

Aby ubiegać się o niepodlegającą zwrotowi ulgę podatkową, należy złożyć formularz IRS 8880, którego najnowsza wersja jest dostępna na stronie www.irs.gov.

Dolna linia

Ponieważ zarobki w tradycyjnym IRA rosną na zasadzie odroczenia podatku - i na zasadzie wolnej od podatku w IRA Roth - masz wiele powodów, aby wnosić wkład w IRA, wraz z korzyściami omówionymi powyżej. Możesz jednak skonsultować się ze swoim doradcą finansowym, aby ustalić, czy Twoje oszczędności powinny być skierowane na inne pojazdy.

Na przykład, jeśli otrzymujesz pasującą składkę w planie 401 (k), zasadniczo lepiej jest finansowo wnieść wkład niezbędny do otrzymania maksymalnego dopasowania - a następnie wnieść wkład do IRA, tylko jeśli nadal możesz sobie na to pozwolić. Ponadto skonsultuj się ze specjalistą podatkowym, aby uzyskać pomoc w określeniu twojego uprawnienia i odliczenia.