Plusy i minusy konwersji Roth IRA

Podatki, niezależnie od tego, czy się do tego przyznamy, czy nie, są podstawą wielu naszych decyzji w sprawie finansów osobistych. Unikanie ich lub obniżanie może mieć wpływ na to, gdzie zdecydujemy się mieszkać, jaki rodzaj samochodu kupujemy, gdzie wysyłamy nasze dzieci do szkoły, czy kupujemy dom i wiele innych codziennych decyzji. Wszyscy próbują ograniczyć wysokość płaconych podatków. Podatki odgrywają również dużą rolę, gdy inwestujemy w emeryturę.

Jednym z potencjalnych sposobów na zminimalizowanie podatków jest inwestowanie w Roth IRA. Z Roth IRA wpłacasz dolary po opodatkowaniu i wycofujesz wszelkie zarobki wolne od podatku na emeryturze. Z drugiej strony, chociaż na ogół otrzymujesz odliczenie podatku od składek na tradycyjną IRA - a pieniądze rosną wolniej od podatku - musisz płacić podatki, kiedy wycofujesz pieniądze na emeryturze.

Aby tego uniknąć, wielu inwestorów dokonuje konwersji IRA Roth, przenosząc swoje pieniądze z tradycyjnej IRA na odmianę Roth. Strategia ta znana jest również jako backdoor Roth IRA, jeśli pozwala inwestorom zwykle nie kwalifikować się do założenia przez Rotha, skradając się do tylnych drzwi, że tak powiem.

Co to jest konwersja Roth IRA?

Konwersja IRA po prostu zmienia klasyfikację konta z tradycyjnej IRA na IRA Roth. Począwszy od 2010 r. Rząd federalny zaczął zezwalać inwestorom na przekształcanie tradycyjnych IRA w Roth IRA, niezależnie od wysokości zarobionych dochodów.

Zasadniczo ludzie mogą inwestować w Roth IRA tylko wtedy, gdy ich zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) spadnie poniżej określonego limitu. Na przykład, jeśli jesteś w związku małżeńskim i wspólnie zarabiasz ponad 203 000 USD rocznie w 2019 r., Nie możesz inwestować w IRA Roth; single i szef domowych segregatorów mają odcięcie w wysokości 137 000 $.

Ale nie ma limitów dochodów na konwersje.

Brzmi dobrze? Może być - ale, podobnie jak większość decyzji inwestycyjnych, konwersja Roth IRA ma swoje zalety i wady.

kluczowe dania na wynos

• Konwersja Roth IRA pozwala zamienić tradycyjną IRA w Roth IRA.
• Konwersje Roth IRA są również znane jako tylne drzwi RRA IRA.
• Z Roth IRA nie ma żadnej ulgi podatkowej, ale składki i zarobki rosną bez podatku.
• Będziesz winien podatek od każdej kwoty, którą przeliczasz, i może być znaczny.

Zalety konwersji Roth IRA

Kluczową zaletą konwersji Roth IRA jest to, że może obniżyć podatki w przyszłości. Chociaż z Roth IRA nie ma żadnej ulgi podatkowej, twoje składki i zarobki rosną bez podatku. Innymi słowy, kiedy płacisz podatki od pieniędzy, które trafiają do Roth IRA, płacisz podatki, pod warunkiem, że weźmiesz kwalifikowaną dystrybucję.

Chociaż nie można przewidzieć, jakie będą stawki podatkowe w przyszłości, możesz oszacować, czy będziesz zarabiać więcej pieniędzy, a zatem będziesz w wyższym przedziale. W wielu przypadkach zapłacisz mniej podatków na dłuższą metę z Roth IRA niż najprawdopodobniej przy takiej samej ilości pieniędzy w tradycyjnym IRA.

Kolejną zaletą jest to, że możesz wycofać swoje składki (nie zarobki) w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, bez podatku. Nadal nie powinieneś używać swojego Roth IRA jak konta bankowego. Wszelkie pieniądze, które teraz zabierzesz, nigdy nie będą miały szansy na rozwój. Nawet małe wycofanie dzisiaj może mieć duży wpływ na wielkość twojego jaja w przyszłości.

Przejście do Roth oznacza również, że nie będziesz musiał brać wymaganych minimalnych wypłat (RMD) na swoje konto, gdy osiągniesz wiek 70 ½. Jeśli nie potrzebujesz pieniędzy, możesz zachować nienaruszone pieniądze i przekazać je spadkobiercom.

Wady konwersji Roth IRA

Największą wadą przejścia na IRA Roth jest wysoki podatek. Jeśli na przykład masz 100 000 USD w tradycyjnej IRA i przeliczasz tę kwotę na IRA Roth, byłbyś winien 24 000 USD z podatków (zakładając, że masz 24% przedział podatkowy). Konwertuj wystarczająco, a może nawet popchnąć cię do wyższego przedziału podatkowego.

Oczywiście, kiedy przeprowadzasz konwersję Roth IRA, ryzykujesz teraz spłatą tak dużego rachunku podatkowego, kiedy później będziesz w niższej grupie podatkowej. Chociaż możesz zgadywać, ale nie ma pewności, jakie stawki podatkowe (i twoje dochody) będą w przyszłości.

Przyczynia się do tego jeszcze jeden powszechny problem, z którym boryka się wielu podatników
pełną kwotę, a następnie przeliczając, gdy mają inne tradycyjne IRA,
Uproszczona emerytura pracownicza lub SIMPLE IRA salda gdzie indziej. Gdy tak się stanie, musisz obliczyć stosunek środków na tych kontach, które już zostały opodatkowane, do łącznych sald, które nie zostały opodatkowane (innymi słowy, wszystkie salda kont odroczonych podatkowo, dla których odliczyłeś swoje składki w porównaniu z saldami te, dla których nie zrobiłeś). Odsetek ten liczony jest jako dochód do opodatkowania. Tak, to skomplikowane. Zdecydowanie uzyskaj profesjonalną pomoc.

Kolejna wada: jeśli jesteś młodszy, musisz przechowywać fundusze w swoim nowym Roth przez pięć lat i upewnić się, że osiągnąłeś wiek 59½ przed wyjęciem jakichkolwiek pieniędzy. W przeciwnym razie naliczone zostaną nie tylko podatki od wszelkich zarobków, ale także 10% kara za wcześniejsze wypłaty - chyba że kwalifikujesz się do kilku, bardzo nielicznych wyjątków.

Plusy

• Składki i zarobki rosną bez podatku.

• Możesz wycofać składki w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, bez podatku.

• Nie musisz przyjmować wymaganych minimalnych dystrybucji.

• Osoby, które zwykle nie kwalifikują się do Roth IRA, mogą go wykorzystać do utworzenia konta i wolnej od podatku puli gotówki.

Cons

• Kiedy to zrobisz, płacisz podatek od konwersji - i może być znaczny.

• Nie możesz skorzystać, jeśli Twoja stawka podatkowa będzie w przyszłości niższa.

• Musisz podjąć pięć lat, aby wziąć wolne od podatku wypłaty, nawet jeśli masz już 59 lat.

• Obliczenie podatków może być skomplikowane, jeśli masz inne tradycyjne, SEP lub SIMPLE IRA, których nie konwertujesz.

Płacenie podatku od konwersji Roth IRA

Jeśli wykonasz konwersję Roth IRA, jak zapłacisz ten podatek? I kiedy?

Wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że nie może się doczekać, aż złożą swoje podatki, aby zapłacić rachunek podatkowy za konwersję. Musisz wysłać czek jako część szacunkowych podatków kwartalnych.

Najlepszym sposobem zapłaty rachunku podatkowego jest wykorzystanie pieniędzy z innego konta - na przykład z oszczędności lub poprzez wypłatę dysku CD, gdy dojrzeje. Najmniej preferowaną metodą jest uzyskanie pieniędzy z inwestycji emerytalnej, którą konwertujesz. Dlatego.

Płacenie podatków z funduszy IRA zamiast z oddzielnego konta spowoduje obniżenie siły przyszłego zarobku. Wracając do naszego powyższego przykładu: Załóżmy, że dokonałeś konwersji tradycyjnej umowy IRA o wartości 100 000 USD; po zapłaceniu podatków zdeponujesz tylko 76 000 $ na nowym koncie Roth. Idąc dalej, stracisz wszelkie odsetki, które zarobiłbyś na tych pieniądzach. Na zawsze.

Podczas gdy 24 000 USD może wydawać się mało, składanie odsetek oznacza, że ​​same pieniądze mogą wzrosnąć do około 112 000 USD w ciągu 20 lat przy oprocentowaniu 8%. To dużo pieniędzy, których można zapomnieć, aby zapłacić rachunek podatkowy.

Dolna linia

Konwersja Roth IRA może być bardzo potężnym narzędziem do przejścia na emeryturę. Jeśli twoje podatki wzrosną z powodu podwyżek ze strony rządu - lub dlatego, że zarabiasz więcej, stawiając cię w wyższej grupie podatkowej - konwersja Roth IRA może zaoszczędzić znaczne pieniądze na podatki w perspektywie długoterminowej. A strategia backdoora, cóż, otwiera drzwi Rotha dla najlepiej zarabiających, którzy normalnie nie kwalifikowaliby się do tego rodzaju IRA lub którzy nie są w stanie przenieść pieniędzy na konto wolne od podatków w jakikolwiek inny sposób.

Istnieje jednak kilka wad konwersji, które należy wziąć pod uwagę. Duży rachunek podatkowy, który może być trudny do obliczenia, szczególnie jeśli masz inne IRA finansowane z dolarów przed opodatkowaniem. Ważne jest, aby dokładnie przemyśleć, czy warto dokonać konwersji i skonsultować się z doradcą podatkowym na temat konkretnej sytuacji.