Wykorzystanie emerytury dla twojego konta oszczędnościowego na zdrowie (HSA)

Ugruntowało się w nas, aby maksymalnie wykorzystać nasz plan 401 (k) lub podobny plan składek zdefiniowanych w miejscu pracy jako najlepszy sposób oszczędzania na emeryturę. To z pewnością dobra rada. Jednak w ostatnich latach pojawił się inny pojazd oszczędnościowy, który może być lepszy niż 401 (k): rachunek oszczędnościowy (HSA).

Co to jest konto oszczędnościowe dla zdrowia (HSA)?

Rachunki oszczędnościowe (HSA) są rachunkami oszczędnościowymi uprzywilejowanymi pod względem podatkowym, mającymi na celu pomóc osobom, które mają wysokie koszty leczenia (HDHP), w pokryciu kosztów leczenia z własnej kieszeni. Chociaż konta te są dostępne od 2004 r., Zbyt niewielu uprawnionych Amerykanów korzysta z nich.

Według raportu z lipca 2015 r. Opracowanego przez Employee Benefit Research Institute (EBRI) około 17 milionów osób miało w 2014 r. Plany ubezpieczenia zdrowotnego kwalifikującego się do HSA, ale tylko 13, 8 miliona z tej liczby otworzyło HSA. W ankiecie przeprowadzonej w kwietniu 2018 r. Przez amerykańskie plany ubezpieczenia zdrowotnego (AHIP) jej ubezpieczycieli członkowskich zgłoszono 21, 8 mln zarejestrowanych w HSA w 52 planach HDHP w 2017 r., W porównaniu z 20, 2 mln w poprzednim roku. Tego rodzaju plany zdrowotne są obecnie oferowane przez około 43% pracodawców.

Co więcej, w późniejszym raporcie EBRI zauważył, że średni poziom osób z HSA wynosił zaledwie 2922 USD w 2016 r., Co jest groźne, biorąc pod uwagę, że dopuszczalny roczny wkład w 2016 r. Wynosił 3350 USD dla osób z indywidualnymi planami zdrowotnymi i 6750 USD dla osób z ubezpieczeniem rodzinnym . Ponadto tylko 6% HSA było na rachunkach inwestycyjnych. EBRI stwierdził, że praktycznie nikt nie przyczynia się do maksimum i prawie wszyscy biorą bieżące wypłaty, aby pokryć koszty leczenia.

Wszystko to oznacza, że ​​konsumenci, którzy mają HSA, a także konsumenci, którzy są uprawnieni do HSA, ale jeszcze go nie otworzyli, tracą niesamowitą opcję finansowania swoich późniejszych lat. Czas rozpocząć nowy trend.

Kluczowe dania na wynos

• Wysoko odliczany plan zdrowotny, który musisz zakwalifikować się do HSA, może być bardziej przyjazny budżetowi, niż się wydaje, ponieważ składki są tak niskie.
• W przeciwieństwie do elastycznego konta wydatków, pieniądze HSA są twoje na zawsze i są przenośne.
• Możesz uczestniczyć w HSA do 65 roku życia, nawet jeśli nie pracujesz.
• Zainwestuj swoje pieniądze HSA; nie zostawiaj go tylko na koncie oszczędnościowym.
• Zachowaj pokwitowania na niezrealizowane wydatki medyczne od momentu otrzymania HSA. Możesz ich użyć, aby uzyskać wolne od podatku środki ze swojego konta.

Dlaczego warto skorzystać z HSA na emeryturze?

Potrójna korzyść podatkowa HSA, podobna do tradycyjnego planu 401 (k) lub IRA, sprawia, że ​​jest to najlepszy sposób oszczędzania na emeryturę. Według najnowszej historii w The Wall Street Journal, HSA są „najbardziej preferowanym podatkowym rachunkiem dostępnym”, pisze Michael Kitces, dyrektor ds. Planowania finansowego w Pinnacle Advisory Group Inc. w Kolumbii, MD. „Używanie jednego do oszczędzania na emeryturę wydatki to lepsza strategia niż korzystanie z kont emerytalnych ”.

Korzyści z HSA

Wkładów do HSA można dokonywać za pomocą potrąceń z listy płac, a także ze środków własnych. Jeśli te ostatnie, można je odliczyć od podatku, nawet jeśli nie wyszczególniono pozycji. Jeśli są one tworzone z własnych środków, są uważane za wykonane przed opodatkowaniem, co oznacza, że ​​zmniejszają twoje federalne i stanowe zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - i nie podlegają również podatkom FICA. Ponadto wszelkie składki wpłacane przez pracodawcę nie muszą być liczone jako część dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Saldo Twojego konta rośnie bez podatku. Wszelkie odsetki, dywidendy lub zyski kapitałowe, które zarabiasz, są nieopodatkowane.

Wypłaty na kwalifikowane wydatki medyczne są zwolnione z podatku. Jest to kluczowy sposób, w jaki HSA przewyższa tradycyjne 401 (k) lub IRA jako narzędzie emerytalne: gdy zaczniesz wypłacać środki z tych planów, płacisz podatek dochodowy od tych pieniędzy, niezależnie od tego, w jaki sposób fundusze są wypłacane używany.

Także lepiej: W przeciwieństwie do 401 (k) lub IRA, HSA nie wymaga od posiadacza rachunku, aby zaczął wypłacać środki w określonym wieku. Konto może pozostać nietknięte tak długo, jak chcesz, chociaż nie możesz już wnosić wkładu, gdy skończysz 65 lat i kwalifikujesz się do Medicare.

Co więcej, saldo można przenosić z roku na rok; nie jesteś prawnie zobowiązany do „korzystania lub zgubienia go”, jak w przypadku elastycznego konta wydatków (FSA). HSA może również przenieść się z tobą do nowej pracy. Posiadasz konto, a nie pracodawcę, co oznacza, że ​​konto jest w pełni przenośne i działa tam, gdzie i kiedy.

Kto może otworzyć HSA?

Aby zakwalifikować się do HSA, musisz mieć plan zdrowotny z wysokim kosztem odliczenia i żadne inne ubezpieczenie zdrowotne. Nie możesz jeszcze kwalifikować się do Medicare i nie możesz ubiegać się o zasiłek na podstawie deklaracji podatkowej innej osoby.

Podstawową obawą wielu konsumentów związaną z rezygnacją z preferowanego planu opieki zdrowotnej (PPO), planu organizacji opieki zdrowotnej (HMO) lub innego ubezpieczenia na rzecz planu zdrowotnego o wysokim koszcie odliczenia jest to, że nie będą oni w stanie pokryć kosztów leczenia.

W 2019 r. HDHP ma odliczenie w wysokości co najmniej 1350 USD w przypadku ubezpieczenia samodzielnego i 2700 USD w przypadku ubezpieczenia rodzinnego (oba niezmienione od 2018 r.). W zależności od zakresu ubezpieczenia roczne wydatki z własnej kieszeni w 2019 r. Mogą być równie wysokie 6, 750 USD za ubezpieczenie indywidualne - lub 13 500 USD za ubezpieczenie rodzinne - w ramach HDHP. Te wysokie wydatki mogą być jednym z powodów, dla których plany te są bardziej popularne wśród zamożnych rodzin, które skorzystają z ulg podatkowych i mogą sobie pozwolić na ryzyko.

Jednak według Fidelity plan, który można odliczyć w niższej wysokości, taki jak PPO, może kosztować Cię więcej niż 2000 USD rocznie w wyższych składkach, ponieważ płacisz dodatkowe pieniądze bez względu na wielkość wydatków medycznych w tym roku. Z kolei w przypadku HDHP wydatki bardziej odpowiadają rzeczywistym potrzebom opieki zdrowotnej. (Oczywiście, jeśli jesteś w sytuacji, w której wiesz, że Twoje koszty opieki zdrowotnej mogą być wysokie - na przykład kobieta w ciąży lub osoba z przewlekłą chorobą - wysokie odliczenie może nie być najlepszym wyborem dla ciebie.) Ponadto HDHP całkowicie pokrywają niektóre usługi profilaktyczne, zanim spełnisz kryteria uzyskania odliczenia.

Podsumowując, HDHP może być bardziej przyjazny dla budżetu, niż myślisz - zwłaszcza jeśli weźmiesz pod uwagę jego zalety w zakresie przejścia na emeryturę. Przyjrzyjmy się, jak możesz wykorzystać funkcje HSA, aby łatwiej i solidniej finansować swoją emeryturę.

Maksymalny wkład w wieku 65 lat

Jak wspomniano powyżej, Twoje składki HSA podlegają odliczeniu od podatku przed ukończeniem 65 roku życia i uzyskaniem prawa do Medicare. Limity składek wynoszące 3500 USD (samoobsługowe ubezpieczenie) i 7 000 USD (ubezpieczenie rodzinne) obejmują składki pracodawcy. Limity składek są corocznie dostosowywane pod kątem inflacji.

Jeśli masz HSA i masz 55 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowy wkład wyrównawczy w wysokości 1000 USD rocznie, a małżonek, który ukończył 55 lat, może zrobić to samo, pod warunkiem, że każdy z was ma swój własny Konto HSA. Całkowity roczny wkład Twojej rodziny nie może przekroczyć 9 000 USD.

Możesz wnieść wkład maksymalnie do kwoty bez względu na dochód, a cała składka jest odliczana od podatku. Możesz nawet wnosić wkład w latach, gdy nie masz dochodów. Możesz również wnieść wkład, jeśli jesteś samozatrudniony.

„Maksymalne zwiększenie składek przed osiągnięciem 65 roku życia pozwala zaoszczędzić na ogólnych kosztach emerytalnych poza kosztami leczenia”, mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors, Inc., w Irvine w Kalifornii i autor „Index Funds: The 12-stopniowy program naprawczy dla aktywnych inwestorów. ”

„Chociaż nie otrzymasz zwolnienia podatkowego” - dodaje Hebner - „zapewnia emerytom większy dostęp do większej ilości zasobów na pokrycie ogólnych kosztów utrzymania”.

Nie wydawaj swoich wkładów

Może się to wydawać sprzeczne z intuicją, ale patrzymy na HSA przede wszystkim jako narzędzie inwestycyjne. To prawda, że ​​podstawową ideą HSA jest udzielenie osobom z wysokimi kosztami opieki zdrowotnej ulgi podatkowej, aby łatwiej było kontrolować ich wydatki medyczne.

Ale ta potrójna korzyść podatkowa oznacza, że ​​najlepszym sposobem na użycie HSA jest traktowanie go jako narzędzia inwestycyjnego, które poprawi twój obraz finansowy na emeryturze. A najlepszym sposobem na to jest, aby nigdy nie wydawać składek HSA w latach pracy i płacić gotówką z kieszeni za rachunki medyczne. Innymi słowy, pomyśl o swoich składkach HSA w taki sam sposób, jak myślisz o swoich wkładach na inne konto emerytalne: nietykalny, dopóki nie przejdziesz na emeryturę. Pamiętaj, że IRS nie wymaga, abyś przyjmował wypłaty z HSA w dowolnym roku, przed lub w trakcie przejścia na emeryturę.

Jeśli absolutnie musisz wydać część swoich składek przed przejściem na emeryturę, pamiętaj, aby wydać je na kwalifikowane wydatki medyczne. Te wypłaty nie podlegają opodatkowaniu. Jeśli będziesz zmuszony wydać pieniądze na cokolwiek innego przed ukończeniem 65 lat, zapłacisz 20% kary pieniężnej, a także podatek dochodowy od tych funduszy.

Mądrze inwestuj swój wkład

Kluczem do maksymalizacji niewykorzystanych wkładów jest oczywiście rozsądne inwestowanie. Twoja strategia inwestycyjna powinna być podobna do tej, której używasz do innych aktywów emerytalnych, takich jak plan 401 (k) lub IRA. Podejmując decyzję o sposobie inwestowania aktywów HSA, należy wziąć pod uwagę cały portfel, aby ogólna strategia dywersyfikacji i profil ryzyka były tam, gdzie chcesz.

Twój pracodawca może ułatwić Ci otwarcie HSA u określonego administratora, ale wybór miejsca, w którym chcesz umieścić pieniądze, należy do Ciebie. HSA nie jest tak restrykcyjny jak 401 (k); to bardziej jak IRA. Ponieważ niektórzy administratorzy pozwalają ci tylko wpłacać pieniądze na konto oszczędnościowe, na którym ledwo zarobisz odsetki, upewnij się, że wybierasz plan z wysokiej jakości, niedrogimi opcjami inwestycyjnymi, takimi jak fundusze Vanguard lub Fidelity.

Ile możesz otrzymać?

Zróbmy prostą matematykę, aby zobaczyć, jak dobrze ta strategia oszczędności i inwestycji HSA może się opłacić. Wykorzystamy coś zbliżonego do najlepszego scenariusza i powiedzmy, że masz obecnie 21 lat, co roku wnosisz maksymalny dopuszczalny wkład do planu samowystarczalnego i co roku, dopóki nie skończysz 65 lat. inwestujesz wszystkie swoje składki i automatycznie reinwestujesz wszystkie swoje zwroty na giełdzie, uzyskując średni roczny zwrot w wysokości 8% oraz że Twój plan nie zawiera opłat. Po przejściu na emeryturę Twój HSA miałby ponad 1, 2 miliona dolarów.

A co z bardziej konserwatywnymi szacunkami? Załóżmy, że masz teraz 40 lat i zarabiasz tylko 100 USD miesięcznie do 65 roku życia, co daje średni roczny zwrot w wysokości 3%. Nadal skończyłbyś z prawie 45 000 $ na emeryturze. Wypróbuj kalkulator HSA online, aby zagrać z numerami w swojej sytuacji.

Maksymalizuj swoje aktywa HSA

Oto kilka opcji wykorzystania skumulowanych składek HSA i zwrotów z inwestycji na emeryturze. Pamiętaj, że wypłaty na kwalifikowane wydatki medyczne nie podlegają opodatkowaniu, więc jeśli to możliwe, chcesz je wykorzystać wyłącznie na te wydatki. Nie ma wymaganych minimalnych wypłat, więc możesz zatrzymać zainwestowane pieniądze, dopóki ich nie potrzebujesz.

Jeśli konieczne będzie wykorzystanie wypłat w innym celu, będą podlegać opodatkowaniu. Jednak po 65 roku życia nie będziesz winien kary 20%. Wykorzystywanie aktywów HSA do celów innych niż kwalifikowane wydatki medyczne jest generalnie mniej szkodliwe dla twoich finansów po osiągnięciu wieku emerytalnego, ponieważ możesz być w niższej grupie podatkowej, jeśli przestałeś pracować, skróciłeś godziny pracy lub zmieniłeś pracę.

W ten sposób HSA jest faktycznie taki sam jak 401 (k) lub jakikolwiek inny rachunek emerytalny, z jedną kluczową różnicą: Nie ma wymogu, aby zacząć wypłacać pieniądze w wieku 70½. Dzięki temu nie musisz się martwić o zbyt duże oszczędności w HSA i niemożność efektywnego korzystania z nich .

Czas to wszystko

Czekając tak długo, jak to możliwe, na wydanie aktywów HSA, maksymalizujesz potencjalny zwrot z inwestycji i dajesz sobie jak najwięcej pieniędzy do pracy. Podczas przyjmowania wypłat będziesz również brać pod uwagę fluktuacje rynku, tak samo jak przy przyjmowaniu wypłat z rachunku inwestycyjnego. Oczywiście chcesz uniknąć sprzedaży inwestycji ze stratą, aby pokryć koszty leczenia.

Wybierz beneficjenta

Po otwarciu HSA zostaniesz poproszony o wyznaczenie beneficjenta, do którego wszelkie środki nadal znajdujące się na rachunku powinny trafić po Twojej śmierci. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, najlepszą osobą do wyboru jest twój małżonek, ponieważ może on odziedziczyć saldo bez podatku. (Tak jak w przypadku każdej inwestycji z beneficjentem, należy jednak od czasu do czasu ponownie sprawdzać swoje wyznaczenia, ponieważ śmierć, rozwód lub inne zmiany życiowe mogą zmienić twoje wybory.) Każdy, kogo opuścisz HSA, będzie podlegał opodatkowaniu na podstawie uczciwego planu wartość rynkowa, gdy ją odziedziczą. Administrator planu będzie miał formularz oznaczenia beneficjenta, który możesz wypełnić, aby sformalizować wybór.

Płać wydatki zdrowotne na emeryturze

W najnowszym badaniu Fidelity Investments dotyczącym kosztów opieki zdrowotnej na emeryturze obliczono, że koszt opieki zdrowotnej przez cały okres przejścia na emeryturę dla pary, w której małżonkowie mają 65 lat, wynosi 280 000 USD. To wzrost o 2% w stosunku do 2017 r. Środki zgromadzone w HSA mogą pomóc w pokryciu tak gwałtownych kosztów.

Kwalifikowane płatności, w przypadku których można dokonywać zwolnień z podatku HSA, obejmują:

• Współpłatności za wizytę w biurze
• Odliczenia od ubezpieczenia zdrowotnego
• Wydatki dentystyczne
• Pielęgnacja wzroku (egzaminy i okulary)
• Leki na receptę i insulina
• Składki Medicare
• Część składek na polisę ubezpieczeniową na długoterminowe ubezpieczenie zdrowotne
• Aparaty słuchowe
• Rachunki za szpital i fizykoterapię
• Wózki inwalidzkie i chodziki
• Promieniowanie rentgenowskie

Możesz także wykorzystać saldo HSA do opłacenia opieki pielęgniarskiej w domu, składek emerytalnych na opiekę dożywotnią, usług opieki długoterminowej, opłat za opiekę domową oraz posiłków i zakwaterowania, które są niezbędne podczas uzyskiwania opieki medycznej poza domem. Możesz nawet używać HSA do modyfikacji, które ułatwiają korzystanie z domu w miarę starzenia się, takich jak rampy, poręcze i poręcze.

Jedną ze strategii może być zebranie kwalifikowanych kosztów leczenia w ciągu jednego roku i skorzystanie z HSA, aby uzyskać fundusze wolne od podatku, aby je pokryć, w porównaniu z wycofaniem się z innych kont emerytalnych, które uruchomiłyby dochód do opodatkowania.

„Wykorzystanie pieniędzy HSA do pokrycia kosztów leczenia i ubezpieczenia opieki długoterminowej na emeryturze jest wielką korzyścią dla inwestorów, biorąc pod uwagę zwolnienie podatkowe z wszelkich wypłat dokonywanych w celu finansowania”, mówi Hebner. „Innymi słowy, jest to najbardziej opłacalne sposób na sfinansowanie tych wydatków, ponieważ zapewniają inwestorom najwyższą wartość po opodatkowaniu. ”Należy również pamiętać, że istnieją ograniczenia dotyczące wysokości kwoty zwolnionej od podatku na ubezpieczenie opieki długoterminowej w zależności od wieku.

Zwróć sobie koszty

HSA nie wymaga, abyś wziął udział w wypłacie środków w celu uzyskania zwrotu kosztów w tym samym roku, w którym poniesiesz określony wydatek medyczny. Kluczowym ograniczeniem jest to, że nie można użyć salda HSA do zwrotu kosztów leczenia poniesionych przed założeniem konta.

Zachowaj więc rachunki za wszystkie wydatki na opiekę zdrowotną, które płacisz z kieszeni po ustaleniu HSA. Jeśli w późniejszych latach znajdziesz więcej pieniędzy w HSA niż wiesz, co zrobić, możesz użyć swojego salda HSA, aby zwrócić sobie wcześniejsze wydatki.

Ostrzeżenia dotyczące emerytury HSA

Strategie opisane w tym artykule oparte są na federalnym prawie podatkowym. Większość stanów stosuje federalne przepisy podatkowe, jeśli chodzi o HSA, ale twoje nie. W momencie pisania tego artykułu składki HSA w Kalifornii i New Jersey opodatkowują HSA, a dochody HSA w New Hampshire i Tennessee. Jednak nawet jeśli mieszkasz w stanie, który opodatkuje HSA, nadal będziesz otrzymywać federalne ulgi podatkowe.

W niektórych stanach rachunki zostały przedstawione, ale nie uchwalone, w celu zmiany prawa podatkowego w celu dostosowania do federalnego traktowania HSA. Opodatkowanie tych planów może w przyszłości ulec zmianie na poziomie stanowym lub federalnym. Plany można nawet całkowicie wyeliminować, ale gdyby tak się stało, prawdopodobnie widzielibyśmy ich dzierżawców dla istniejących posiadaczy kont, tak jak miało to miejsce w przypadku Archer MSA.

Dolna linia

Rachunek oszczędnościowy, dostępny dla konsumentów, którzy wybrali plan zdrowotny o wysokim koszcie odliczenia, został w dużej mierze pominięty jako narzędzie inwestycyjne, ale dzięki potrójnej korzyści podatkowej stanowi doskonały sposób oszczędzania, inwestowania i przyjmowania wypłat bez płacenia podatków.

Następnym razem, gdy wybierzesz plan ubezpieczenia zdrowotnego, przyjrzyj się bliżej, czy wysoce opłacalny plan opieki zdrowotnej może Ci się przydać. Jeśli tak, otwórz HSA i zacznij współtworzyć, gdy tylko się kwalifikujesz. Maksymalizując swoje składki, inwestując je i pozostawiając saldo nienaruszone aż do przejścia na emeryturę, wygenerujesz znaczący dodatek do innych opcji emerytalnych.

Oczywiście nie możesz pozwolić, aby oszczędnościowy ogon machał psu medycznego. Gromadzenie pieniędzy HSA zamiast dbania o zdrowie nie jest zalecane. Jeśli jednak jesteś w stanie finansowo wykorzystać dolary po opodatkowaniu na bieżące koszty opieki zdrowotnej, a jednocześnie zaoszczędzić dolary HSA przed opodatkowaniem, prawdopodobnie będziesz zadowolony.