Strategie podatkowe dla dochodu emerytalnego

Po przejściu na emeryturę dochód zwykle płynie z trzech możliwych źródeł: świadczeń z zabezpieczenia społecznego, wypłat z IRA i planów emerytalnych oraz funduszy z oszczędności i innych inwestycji. W zależności od poziomu dochodów możesz zastosować pewne strategie podatkowe, aby zminimalizować to, co wujek Sam bierze od ciebie na emeryturze. Oto kilka do rozważenia.

Kluczowe dania na wynos

• Większość emerytów polega na kilku różnych źródłach dochodów i istnieją sposoby na zminimalizowanie podatków od każdego z nich.
• Jedną z najlepszych strategii jest życie lub przejście do stanu przyjaznego podatkom.
• Inne strategie obejmują realokację inwestycji, aby były one efektywne podatkowo i odraczają wypłaty z kont emerytalnych.
• Nie zapomnij o strategicznym podejściu do zabezpieczenia społecznego: w zależności od innych dochodów, świadczenia mogą podlegać podatkom.

Mieszkaj w państwie przyjaznym podatkom

Jedną z najlepszych strategii oszczędzania podatków od dochodów emerytalnych jest życie w kraju przyjaznym podatkowym lub przeprowadzka się do niego. W następstwie ustawy o obniżkach podatków i zatrudnieniu będzie to szczególnie ważne do 2025 r., Gdy tylko 10 000 USD w lokalnych nieruchomościach i stanowych i lokalnych dochodach lub podatkach od sprzedaży będzie podlegało odliczeniu na potrzeby federalnego podatku dochodowego.

Siedem stanów nie ma podatków dochodowych: Alaska, Floryda, Nevada, Południowa Dakota, Teksas, Waszyngton i Wyoming. New Hampshire i Tennessee opodatkowują tylko odsetki i dywidendy, ale od 2022 r. Tennessee dołączy do listy stanów bez podatków.

Stanom zabrania się prawa federalnego opodatkowania rezydentów od świadczeń emerytalnych uzyskanych w innym stanie. Na przykład zarabianie emerytury w Kalifornii lub Nowym Jorku (stany o wysokich podatkach) i przenoszenie na emeryturę na Florydę lub w Teksasie (bez stanów podatkowych) pozwala uniknąć podatku stanowego od tego dochodu.

W innych stanach mogą obowiązywać niskie podatki dochodowe lub specjalne przerwy na dochody emerytalne. Niektóre, na przykład, mogą nie mieć podatku od świadczeń z zabezpieczenia społecznego i / lub od niektórych lub wszystkich dochodów z IRA i planów emerytalnych.

Ponowna ocena Twoich inwestycji

Możesz zmienić swoje zasoby inwestycyjne na emeryturze - nie tylko w celu zaoszczędzenia na podatkach, ale także w celu zachowania kapitału. Oto kilka sposobów na obejście tego:

Obligacje komunalne

Odsetki od obligacji komunalnych są wolne od federalnego podatku dochodowego, chociaż odsetki mogą wpływać na podatek od świadczeń z zabezpieczenia społecznego.

Akcje dywidendowe

Jeśli otrzymujesz kwalifikowane dywidendy - zasadniczo regularne dywidendy od amerykańskich korporacji notowanych na giełdzie, a także od niektórych zagranicznych korporacji - są one opodatkowane według bardziej korzystnych stawek niż zwykłe dochody. Stawka podatku może wynosić zero, 15% lub 20%, w zależności od dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Straty, które kompensują zyski kapitałowe

Możesz wykorzystać straty ze sprzedaży papierów wartościowych i innych nieruchomości, aby zrównoważyć zyski kapitałowe, aby nie płacić podatku od zysków. Co więcej, jeśli masz nadmierne straty kapitałowe, możesz wykorzystać do 3000 USD na wyrównanie zwykłego dochodu (na przykład odsetek bankowych), a wszelkie dodatkowe straty można przenieść na następny okres.

Unikaj lub odkładaj RMD

Jeśli masz co najmniej 70½, nie musisz płacić podatku od wymaganych minimalnych wypłat (RMD) z tradycyjnego IRA, jeśli przekazujesz fundusze na cele charytatywne. Oto, co jest wymagane:

• Twój powiernik lub powiernik IRA musi przekazać fundusze bezpośrednio do organizacji charytatywnej zatwierdzonej przez IRS.
• Musisz otrzymać pisemne potwierdzenie od organizacji charytatywnej, tak jak w przypadku wkładu charytatywnego.

Roczny limit tej strategii wynosi 100 000 USD. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, każdy małżonek ma osobny limit 100 000 USD. Tej strategii można używać tylko w przypadku kont IRA, a nie kont podobnych do IRA, takich jak SEP IRA lub SIMPLE IRA.

Roth IRA nie podlegają RMD.

Możesz także odłożyć na później konieczność przyjmowania RMD i upewnić się, że nie zabraknie Ci dochodów emerytalnych, inwestując w specjalną odroczoną rentę. Możesz użyć do 125 000 USD (ale nie więcej niż 25% salda konta) z IRA lub 401 (k) na zakup kwalifikowanej umowy renty długoterminowej (QLAC) na koncie emerytalnym. Środki przydzielone na QLAC są zwolnione z obliczeń RMD.

Płatności z QLAC nie muszą zaczynać się natychmiast, ale muszą rozpocząć się nie później niż w wieku 85 lat. Płatności podlegają opodatkowaniu, a środki z QLAC automatycznie spełniają wymagania RMD dla tej części IRA lub planu emerytalnego.

Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę wady QLAC przed kontynuowaniem. Nie ma wartości gotówkowej, którą można wykorzystać przed ogłoszeniem. Mogą być wyższe opłaty za tego typu inwestycje niż inne dostępne w ramach planu IRA lub 401 (k). I musisz żyć do docelowego wieku (np. 85), aby cieszyć się dochodem.

Strategicznie podchodź do świadczeń z zabezpieczenia społecznego

Jeśli nie potrzebujesz ubezpieczenia społecznego w pełnym wieku emerytalnym, ponieważ masz inne dochody, rozważ opóźnienie otrzymywania świadczeń do wieku 70 lat. Zdobędziesz dodatkowe kredyty, aby zwiększyć swoje miesięczne świadczenia w tym czasie i nie będziesz musiał płacić teraz podatki od świadczeń.

W zależności od roku urodzenia pełny wiek emerytalny wynosi od 65 do 67 lat.

Kiedy otrzymujesz świadczenia, są one całkowicie wolne od podatku lub są uwzględnione w dochodzie brutto w wysokości 50% lub 85%, w zależności od innych dochodów (w tym zwolnionych z podatku odsetek od obligacji komunalnych). Mówiąc dokładniej, jeśli twój dochód tymczasowy (termin unikalny dla obliczenia podlegającej opodatkowaniu części świadczeń z zabezpieczenia społecznego) jest mniejszy niż 25 000 USD, jeśli jesteś osobą samotną, lub 32 000 USD, jeśli jesteś małżeństwem składając wniosek wspólnie, żadne z twoich świadczeń z ubezpieczenia społecznego nie jest opodatkowane.

Jeśli jesteś osobą samotną, a Twój dochód wynosi od 25 000 do 34 000 USD - lub od 32 000 do 44 000 USD, jeśli jesteś małżeństwem składającym wspólny wniosek - 50% świadczeń podlega opodatkowaniu. Osiągnięcie dochodu przekraczającego odpowiednio 34 000 USD lub 44 000 USD oznacza, że ​​85% świadczeń zalicza się do dochodu brutto. Osoby małżeńskie składające osobno automatycznie otrzymują 85% świadczeń uwzględnionych w dochodzie brutto.

Ponieważ część świadczeń z ubezpieczenia społecznego podlegająca opodatkowaniu zależy od innych dochodów, kontroluj to w możliwym zakresie. Oto kilka pomysłów:

• Zmniejsz swój skorygowany dochód brutto poprzez udział w odliczalnych IRA i planach 401 (k), jeśli nadal pracujesz.
• Ogranicz sprzedaż papierów wartościowych. Chociaż sprzedaż powinna być podyktowana przede wszystkim względami finansowymi, w których możesz chcieć ograniczyć sprzedaż, aby twoje dochody nie popchnęły cię powyżej 50% włączenia do 85% włączenia.
• Dokonaj wypłat z Roth IRA, jeśli go masz . Wypłaty z Roth IRA są wolne od podatku w momencie przejścia na emeryturę i nie są uwzględniane przy obliczaniu podatku od świadczeń z zabezpieczenia społecznego.

Dolna linia

Zwracanie uwagi na strategie podatkowe dla dochodów emerytalnych jest ważne, ale nie ma jednej właściwej strategii. Sytuacja osobista każdej osoby jest inna i należy dostosować strategię podatkową. Porozmawiaj z doradcą podatkowym lub finansowym, aby dowiedzieć się więcej i opracować spersonalizowany plan.