Definicja współczynnika kapitału wspólnego Tier 1

Jaki jest współczynnik kapitału podstawowego Tier 1?

Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 jest miarą podstawowego kapitału własnego banku w porównaniu z jego aktywami ważonymi ryzykiem i oznacza siłę finansową banku. Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 jest wykorzystywany przez organy regulacyjne i inwestorów, ponieważ pokazuje, jak dobrze bank może wytrzymać stres finansowy i zachować wypłacalność. Kapitał podstawowy Tier 1 wyklucza wszelkie akcje uprzywilejowane lub udziały niekontrolujące, co odróżnia go od ściśle powiązanego współczynnika kapitału poziomu 1.

Kluczowe dania na wynos

• Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 jest miarą podstawowego kapitału własnego banku w porównaniu z jego aktywami ważonymi ryzykiem, co oznacza siłę finansową banku.
• Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 jest wykorzystywany przez organy regulacyjne i inwestorów, ponieważ pokazuje, jak dobrze bank może wytrzymać stres finansowy i zachować wypłacalność.
• Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 różni się od ściśle powiązanego współczynnika kapitału Tier 1, ponieważ wyklucza wszelkie akcje uprzywilejowane lub udziały niekontrolujące.

Wzór na współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 to

T1CCC = T1C − PS ‐ NITRWA gdzie: T1CCC = współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 T1C = kapitał Tier 1 PS = akcje uprzywilejowane NC = udziały niekontrolujące TRWA = aktywa kontrolujące całkowite ryzyko \\ & \ textbf {gdzie:} \\ & T1CCC = \ text {Współczynnik kapitału wspólnego Tier 1} \\ & T1C = \ text {Kapitał poziomu 1} \\ & PS = \ text {Preferowane akcje} \\ & NC = \ text { Udziały niekontrolujące} \\ & TRWA = \ text {Aktywa kontrolujące całkowite ryzyko} \\ \ end {wyrównane} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI gdzie: T1CCC = współczynnik kapitału wspólnego Tier 1 T1C = kapitał Tier 1 PS = Preferowane akcje NC = Udziały niekontrolujące TRWA = Aktywa kontrolujące ryzyko ogółem

2:07

Współczynnik kapitału podstawowego Tier 1

Co mówi Ci współczynnik kapitału podstawowego Tier 1?

Aktywa ważone ryzykiem firmy obejmują wszystkie aktywa posiadane przez firmę, które są systematycznie ważone pod kątem ryzyka kredytowego. Banki centralne zazwyczaj opracowują skalę ważenia dla różnych klas aktywów; gotówka i rządowe papiery wartościowe niosą ze sobą zerowe ryzyko, podczas gdy kredyt hipoteczny lub samochodowy byłby obarczony większym ryzykiem. Do aktywów ważonych ryzykiem przypisuje się coraz większą wagę zgodnie z ich ryzykiem kredytowym. Środki pieniężne miałyby wagę 0%, natomiast kredyty o zwiększonym ryzyku kredytowym miałyby wagę 20%, 50% lub 100%.

Organy regulacyjne stosują współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 do oceny adekwatności kapitałowej firmy jako jeden z następujących: dobrze kapitalizowany, odpowiednio kapitalizowany, niedokapitalizowany, znacznie niedokapitalizowany lub krytycznie niedokapitalizowany. Aby zostać sklasyfikowanym jako dobrze skapitalizowane, firma musi mieć współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 wynoszący 7% lub więcej i nie może wypłacać żadnych dywidend ani wypłat, które obniżyłyby ten współczynnik poniżej 7%.

Firma określana jako instytucja finansowa o znaczeniu systemowym (SIFI) jest objęta dodatkową 3% amortyzacją współczynnika kapitału wspólnego Tier 1, dzięki czemu jej próg można uznać za dobrze skapitalizowany na poziomie 10%. Firmy, które nie są uważane za dobrze skapitalizowane, podlegają ograniczeniom w zakresie wypłaty dywidendy i wykupu akcji własnych.

Współczynnik kapitału wspólnego Tier 1 różni się od ściśle powiązanego współczynnika kapitału Tier 1. Kapitał poziomu 1 obejmuje sumę kapitału własnego banku, jego ujawnionych rezerw oraz niepodlegających odkupieniu, niekumulowanych akcji uprzywilejowanych. Kapitał podstawowy Tier 1 wyklucza jednak wszystkie rodzaje akcji uprzywilejowanych oraz udziały niekontrolujące. Kapitał podstawowy Tier 1 obejmuje akcje zwykłe firmy, zyski zatrzymane i inne całkowite dochody.

Inwestorzy bankowi zwracają uwagę na współczynnik kapitału podstawowego Tier 1, ponieważ zapowiada on, czy bank ma nie tylko środki na wypłatę dywidendy i odkupienie akcji, ale także pozwolenie na to od organów regulacyjnych. Rezerwa Federalna ocenia współczynnik kapitału podstawowego banku 1 podczas testów warunków skrajnych w celu ustalenia, czy bank jest w stanie wytrzymać wstrząsy gospodarcze i zmienność rynku.

Przykład współczynnika kapitału wspólnego Tier 1

Załóżmy na przykład, że bank ma 100 mld USD aktywów ważonych ryzykiem po przypisaniu odpowiednich wag gotówce, linii kredytowych, hipotek i pożyczek osobistych. Kapitał podstawowy Tier 1 obejmuje 4 miliardy USD akcji zwykłych i 4 miliardy USD zysków zatrzymanych, co daje łączny kapitał podstawowy Tier 1 w wysokości 8 miliardów USD. Firma wyemitowała również 500 milionów USD akcji uprzywilejowanych. Dzielenie kapitału wspólnego Tier 1 w wysokości 8 miliardów USD pomniejszonego o uprzywilejowane 500 USD przez aktywa ważone ryzykiem o wartości 100 miliardów USD daje współczynnik kapitału wspólnego Tier 1 wynoszący 7, 5%.

Gdybyśmy zamiast tego obliczali standardowy współczynnik kapitału Tier 1, byłby on obliczany jako 8%, ponieważ obejmowałby akcje uprzywilejowane.

Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.

Terminy pokrewne

Zrozumienie współczynnika kapitału poziomu 1 Współczynnik kapitału poziomu 1 to stosunek kapitału podstawowego banku poziomu 1 - jego kapitału własnego i ujawnionych rezerw - do całkowitych aktywów ważonych ryzykiem. więcej W jaki sposób stosuje się wskaźnik dźwigni poziomu 1 do oceny kapitału podstawowego Wskaźnik dźwigni poziomu 1 mierzy kapitał podstawowy banku w stosunku do jego aktywów ogółem. Współczynnik wykorzystuje kapitał poziomu 1, aby ocenić stopień dźwigni banku w stosunku do jego skonsolidowanych aktywów. więcej Zrozumienie kapitału Tier 1 Kapitał Tier 1 służy opisaniu adekwatności kapitałowej banku i odnosi się do kapitału podstawowego, który obejmuje kapitał własny i ujawnione rezerwy. Kapitał własny obejmuje instrumenty, których nie można wykupić według uznania posiadacza. więcej Co współczynnik adekwatności kapitałowej - miary współczynnika wypłacalności Współczynnik wypłacalności (CAR) definiuje się jako miarę dostępnego kapitału banku wyrażoną jako odsetek ekspozycji kredytowych ważonych ryzykiem. więcej Jak najlepiej wykorzystać wskaźnik zadłużenia do kapitału Wskaźnik zadłużenia do kapitału jest miarą dźwigni finansowej firmy. Wskaźnik zadłużenia do kapitału jest obliczany poprzez przyjęcie oprocentowanego zadłużenia spółki, zarówno zobowiązań krótko-, jak i długoterminowych, i podzielenie go przez całkowity kapitał. więcej W jaki sposób wymogi kapitałowe dbają o bezpieczeństwo konta oszczędnościowego Wymagania kapitałowe to znormalizowane przepisy dla banków i innych instytucji depozytowych, które określają, ile kapitału płynnego (czyli łatwo sprzedanych aktywów) muszą utrzymywać na określonym poziomie aktywów. więcej linków partnerskich