Transfer on Death (TOD)
Przeniesienie w związku ze śmiercią umożliwia beneficjentom otrzymanie aktywów w chwili śmierci osoby bez przechodzenia na testament. To oznaczenie pozwala również właścicielowi rachunku lub właścicielowi zabezpieczenia określić procent aktywów, które otrzymuje każdy wyznaczony beneficjent, co pomaga wykonawcy egzekucji w dystrybucji aktywów osoby po śmierci. Dzięki rejestracji TOD wskazani beneficjenci nie mają dostępu ani kontroli nad aktywami osoby, dopóki ta osoba żyje.
Understanding Transfer on Death (TOD)
Ważne jest, aby beneficjenci wiedzieli o majątku, który odziedziczą, aby mogli odpowiednio przygotować się wcześniej.
Indywidualne konta wycofania, 401 (k) s, i inne konta wycofania są TOD. Osoba niebędąca w związku małżeńskim może wybrać dowolnego beneficjenta, ale małżonek osoby pozostającej w związku małżeńskim może mieć prawo do części lub całości konta emerytalnego po śmierci. Pozostały przy życiu małżonek ma więcej możliwości wypłaty pieniędzy niż inni beneficjenci. Wskazany beneficjent może odebrać pieniądze bezpośrednio od opiekuna konta.
Ustawa o jednolitym przeniesieniu zabezpieczenia papierów wartościowych na wypadek śmierci umożliwia właścicielom wyznaczanie beneficjentów ich akcji, obligacji lub rachunków maklerskich. Proces ten jest podobny do konta bankowego płatnego na wypadek śmierci. Gdy właściciel konta zarejestruje się u maklera giełdowego lub banku, inwestor przejmuje własność. Następnie mogą wymienić beneficjentów i przydziały procentowe na formularzu beneficjenta dostarczonym przez brokera lub bank.
Kluczowe dania na wynos
- Przeniesienie w przypadku śmierci dotyczy niektórych aktywów, które mają wyznaczonego beneficjenta.
- Beneficjenci (lub małżonek) otrzymują aktywa bez konieczności przechodzenia przez testament.
- Beneficjenci TOD nie mają dostępu do aktywów przed śmiercią właściciela.
- W celu zainicjowania TOD dom maklerski musi otrzymać odpowiednie dokumenty potwierdzające, że aktywa mogą zostać przeniesione.
Proces Transfer on Death (TOD) dla firm maklerskich
Po otrzymaniu powiadomienia o śmierci posiadacza rachunku firma maklerska prosi o akt zgonu, aktualny pismo o powołaniu, pełnomocnictwo giełdowe, oświadczenie o miejscu zamieszkania lub inne dokumenty. Wymagane dokumenty zależą od rodzaju konta, takiego jak konto pojedyncze lub wspólne, od tego, czy jeden lub obaj posiadacze konta zmarli, oraz od tego, czy konto jest kontem powierniczym, a powiernik lub dawca nie żyje.
Firmy mogą odrzucić dokumenty, jeśli nie są podpisane w odpowiedni sposób, np. Przez wykonawcę, osobę pozostającą przy życiu lub powiernika; jeśli formularze są wypełniane nieprawidłowo, na przykład poprzez transpozycję numerów certyfikatów; jeśli informacje zostały zmienione; lub jeśli dokumenty są nieaktualne lub brakuje niezbędnej pieczęci sądowej. Z tych powodów osoba musi uważnie wypełniać i przesyłać formularze.
Przelew przy śmierci: nowe konta
W większości przypadków dla beneficjenta zostaje utworzone nowe konto, na które przenoszone są papiery wartościowe zmarłej osoby. Zazwyczaj nie można kupować, sprzedawać, przenosić konta do innej firmy ani podejmować innych działań, dopóki konto nie zostanie otwarte i nie zostanie ustanowiona władza prawna.
Otwarcie nowego konta wymaga wypełnienia wniosku i podania przez beneficjenta wymaganych danych osobowych. Brokerzy wykorzystują te informacje, aby poznać właściciela konta (beneficjenta), zaspokoić jego potrzeby finansowe i przestrzegać obowiązków prawnych i regulacyjnych.
Przykład przeniesienia w przypadku śmierci (TOD)
Osoba umiera, pozostawiając 50 000 USD na koncie bankowym i 200 000 USD na jednym koncie emerytalnym.
Podczas zakładania tych kont właściciel może złożyć formularz beneficjenta, określający, do kogo należy przekazać aktywa po śmierci oraz w jakim procencie. Formularz beneficjenta może zostać zaktualizowany w dowolnym momencie przez właściciela konta.
Jeśli właściciel konta jest w związku małżeńskim, konto prawdopodobnie zostanie przekazane małżonkowi, nawet jeśli wymieniono innych beneficjentów. Takie prawa mogą się jednak różnić w zależności od stanu. Jeśli właściciel rachunku nie jest w związku małżeńskim, wówczas aktywa zostaną automatycznie przeniesione do wskazanych beneficjentów, przy założeniu, że zostanie złożona cała odpowiednia dokumentacja potwierdzająca, że właściciel nie żyje.
Załóżmy, że właściciel konta nie jest żonaty. 50% swojego konta bankowego pozostawiają synowi (o imieniu), a 50% córce (o imieniu). Po śmierci i po złożeniu odpowiednich dokumentów połowa konta bankowego zostanie przekazana synowi, a druga połowa córce.
Załóżmy, że w przypadku konta emerytalnego właściciel określił, że 30% idzie do syna (o imieniu), 30% do córki (o imieniu), a 40% do wskazanego wnuka. W chwili śmierci odsetki są mnożone przez saldo konta, a kwota ta jest przekazywana do odpowiednich beneficjentów.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.