Powiernik
Powiernik to osoba lub organizacja, która przekazuje fundusze lub aktywa innym osobom. Powiernicy dokonują tego, przenosząc swój obowiązek powierniczy na powiernika będącego stroną trzecią, który utrzymuje aktywa na rzecz beneficjentów.
ŁAMANIE W DÓŁ Powiernika
Powiernik, zwany także darczyńcą, jest stroną, która zasadniczo przekazuje lub przekazuje aktywa innym osobom.
Na przykład publiczny formularz SEC 3 dla Paycom Software, złożony 26 kwietnia 2018 r., Zawiera szczegółowe oświadczenie własności papierów wartościowych Bradleya Scotta Smitha. W formularzu odnotowano, że pan Smith posiada swoje papiery wartościowe w Bradley Scott Smith Revocable Trust, na dzień 30 października 2017 r. Z tego trustu korzysta pan Smith, jego małżonek i jego dzieci. Pan Smith jest powiernikiem konta. Jego małżonek jest współ-powiernikiem.
Pojęcie obowiązku powierniczego ma kluczowe znaczenie w relacjach między powiernikiem a powiernikiem. Powiernik przenosi swojego powiernika na powiernika przy przekazywaniu swoich aktywów. Powiernicy są prawnie upoważnieni do utrzymywania aktywów w zamian za inną osobę i zobowiązani do zarządzania tymi aktywami na korzyść drugiej osoby, a nie dla własnych zysków.
Jest rzeczą oczywistą, że powiernikom, administratorom emerytur, powiernikom i doradcom inwestycyjnym zabrania się angażowania w nieuczciwe lub manipulacyjne zachowania podczas pracy z beneficjentami.
Trudne relacje między Powiernikiem a Powiernikami
Podczas gdy trusty są zwykle tworzone z korzyścią dla tych, którzy odziedziczą rodzinę lub inne bogactwo, czasem relacje te mogą stać się kwaśne, tworząc trudne sytuacje prawne i etyczne. Na przykład w przypadku rodziny Rollinsów (założycieli firmy Rollins zajmującej się zwalczaniem szkodników) wytoczono proces wokół zaufania rodzinnego po tym, jak rodzinny powiernik, O. Wayne Rollins, zmarł w 1991 roku. Jego dziewięciu wnuków walczyło ojciec i wujek (którzy zostali nazwani powiernikami) w sądzie przez prawie dekadę na temat sposobu obsługi zaufania. Wnuki twierdziły, że ich ojciec i wujek naruszyli dokumenty zaufania i przekazali sobie więcej władzy, zamiast działać jak prawdziwi powiernicy i równomiernie rozdzielając majątek między wszystkie wnuki.
Istnieje kilka dodatkowych sposobów, w jakie sytuacje zaufania mogą okazać się o wiele bardziej skomplikowane, niż zamierzał to powiernik. Inwestycje w ramach trustu nie tylko osiągają gorsze wyniki, pozostawiając beneficjentów bez oczekiwanych aktywów, ale powiernicy mogą zmienić zdanie na temat tego, w jaki sposób chcą rozdzielić swoje trusty lub zarządzać inwestycjami. W odwołalnych trustach jest to wykonalne; jeśli jednak zaufanie jest nieodwołalne, wprowadzenie zmian może być niezwykle trudne, a nawet niemożliwe, nawet jeśli wierzyciele żałują swoich decyzji.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.