Co zrobić, gdy nadmiernie wpłaciłeś na swoje 401 (k)
Najczęstsze podstawowe porady dotyczące finansów osobistych, jakie każdy otrzymuje, to: Maksymalnie wykorzystaj swoje 401 (k) składek. Ale co to znaczy? Ile wynosi maksimum i co robisz, jeśli je przekroczysz (tak, możesz je przekroczyć)?
W 2019 r. Internal Revenue Service zwiększyła maksymalny dozwolony wkład do 19 000 USD rocznie, z 18 500 USD. Łączna kwota wniesiona przez pracodawcę i pracownika wynosi 56 000 USD w 2019 r., W porównaniu z 55 000 USD. Jeśli masz ponad 50 lat, możesz wpłacać dodatkowe 6000 USD rocznie. Skontaktuj się z działem zasobów ludzkich, aby ustalić, jakie tempo pracujesz.
Jeśli przekroczyłeś składkę na swój plan 401 (k) - to znaczy, że wniósłeś więcej niż roczne maksimum ustalone przez IRS - powinieneś natychmiast powiadomić swojego pracodawcę lub administratora planu. Najlepiej byłoby, gdyby powiadomienie to zostało dostarczone do 1 marca roku po wystąpieniu nadwyżki odroczenia, jak to technicznie wiadomo. Oznacza to, że jeśli wniosłeś zbyt duży wkład w bieżącym roku podatkowym, powiadomienie powinno zostać dostarczone do 1 marca następnego roku podatkowego.
Nadwyżka odroczenia powinna zostać zwrócona do 15 kwietnia (na przykład, jeśli nadwyżka odroczenia nastąpiła w bieżącym roku, należy ją skorygować - to znaczy usunąć z konta - do 15 kwietnia następnego roku). Suma ta powinna obejmować zarobki naliczone od nadwyżki, gdy była na koncie. Musisz dodać dochód do dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok, w którym nadwyżka jest wypłacana z kwoty 401 (k). Ponadto, jeśli nadwyżka została odroczona na podstawie podatku, pracodawca musi zmienić formularz W-2, aby wykazać zwróconą kwotę jako wynagrodzenie.
Załóżmy na przykład, że nadwyżka odroczenia nastąpiła w tym roku, i dostarczyłeś terminowo powiadomienie administratorowi planu. Jeśli Twoje składki zostały wniesione przed opodatkowaniem, pracodawca musi zmienić W-2 na ten rok, aby wykazać nadwyżkę odroczenia jako wynagrodzenie podlegające opodatkowaniu (w ramce 1).
Jeśli nadwyżka składki zostanie zwrócona, wszelkie przychody zawarte w zwróconej Ci kwocie powinny zostać dodane do dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym za ten rok. Na przykład, jeśli nadwyżka składki zostanie zwrócona w tym roku, wszelkie zarobki uwzględnione w zwróconej kwocie powinny zostać dodane do dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym, które złożysz następnej wiosny.
Jeśli nadwyżka nie zostanie zwrócona do 15 kwietnia, możesz zapłacić podatki od tej kwoty dwukrotnie - w roku nadwyżka wystąpiła, aw roku jej zwrotu. (Uwaga: 15 kwietnia jest ogólnie cytowaną datą; ale w latach takich jak 2018, w których podatki są należne nieco później z powodu świąt lub weekendów, termin ten może zostać przesunięty z powrotem. Aby się upewnić, skonsultuj się z doradcą podatkowym.)
Na to pytanie odpowiedział Denise Appleby
(Skontaktuj się z Denise)