Który plan emerytalny jest najlepszy?

Oszczędzanie na emeryturę jest kluczowym i godnym celem. Biorąc jednak pod uwagę różne funkcje i korzyści różnych rodzajów indywidualnych kont emerytalnych (IRA) oraz plany 401 (k), wybór najlepszego dla ciebie i twojej sytuacji może być trudny. W niektórych przypadkach proces ten jest łatwiejszy, ponieważ możesz zawęzić wybór, eliminując plany, do których się nie kwalifikujesz. W tym artykule przyjrzymy się różnym scenariuszom i czynnikom, które należy wziąć pod uwagę, gdy będziesz musiał wybrać konto inwestycyjne.

Kluczowe dania na wynos

• Jedną z głównych różnic między Roth a tradycyjną IRA jest to, że płacisz podatki od swoich składek - albo kiedy płacisz składki (Roth), albo na emeryturze (tradycyjnie).
• Jeśli możesz zainwestować tylko w jeden rodzaj konta emerytalnego, twoje pieniądze mogą najszybciej rosnąć w sponsorowanym przez firmę planie 401 (k), który odpowiada procentowi twoich składek.
• Jeśli Twoja firma 401 (k) nie oferuje dopasowania, spójrz na opcje inwestycyjne planu, opłaty, dostępność twoich pieniędzy i dostępność bezpłatnych porad inwestycyjnych przed podjęciem decyzji między planem a IRA.
• Osoby, które mogą inwestować we wszystkie trzy rodzaje kont emerytalnych, powinny również zastanowić się, jak uzyskać maksymalne dopasowanie, jak podzielić fundusze między IRA, aby uniknąć podatków, i jak podzielić składki przez cały rok.
• Decydując, które konta sfinansować, powinieneś również wziąć pod uwagę swój wiek i przewidywaną datę przejścia na emeryturę oraz swoje plany dotyczące swoich kont - finansując emeryturę, powiedzmy, lub zostawiając je swoim bliskim.

Roth IRA vs. Tradycyjna IRA

Limity składek zarówno dla tradycyjnej IRA, jak i Roth IRA są takie same dla roku podatkowego 2019. Możesz wpłacić do 6000 USD plus dodatkowy 1000 USD, jeśli skończysz 50 lat (lub więcej) do końca roku podatkowego. Jeśli masz prawo do obu rodzajów IRA, wybór zwykle zależy od tego, kiedy chcesz płacić podatki - teraz lub na emeryturze.

W tradycyjnym IRA możesz ubiegać się o odliczenie podatku za rok, w którym wpłacasz składkę. Tradycyjna IRA jest w pełni odliczalna, jeśli ani ty, ani twój małżonek nie uczestniczycie w planie emerytalnym w pracy, lub, jeśli tak, jeśli wasz dochód jest niższy niż 74 000 $ dla pojedynczego podmiotu lub 123 000 $, jeśli złożysz wspólnie. Jednak gdy zaczniesz wycofywać pieniądze na emeryturze, te wypłaty podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym.

Dzięki Roth IRA twój wkład nie podlega odliczeniu od podatku, ale kwalifikowane wypłaty Roth są wolne od podatków i kar. Co stanowi „wykwalifikowany”? Nie można pobierać dystrybucji od Rotha w ciągu pierwszych pięciu lat po otwarciu IRA, a także musi spełnić jedno z poniższych:

• Osiągnąłeś wiek 59½.
• Jesteś niepełnosprawny
• Korzystasz z dystrybucji, aby kupić pierwszy dom (dożywotni limit: 10 000 USD).
• Umarłeś (twój beneficjent otrzymuje wypłaty).

Aby pomóc Ci zdecydować, w którą IRA inwestować, spójrz na swój obecny przedział podatkowy w porównaniu do przewidywanego przedziału podatkowego na emeryturze i spróbuj wybrać, zgodnie z którym planem spowoduje niższe podatki i większy dochód (przyznany, ustalenie tego może nie być łatwe do zrobienia).

Co jeśli możesz przyczynić się do 401 (k) lub IRA?

Może się zdarzyć, że jesteś uprawniony do dokonywania tradycyjnych składek IRA lub Roth IRA, a także odroczenia wynagrodzeń w ramach planu 401 (k), ale nie możesz pozwolić sobie na wniesienie maksymalnej kwoty do planu 401 (k) i IRA w tym samym czasie . Musisz zdecydować, co jest dla ciebie najbardziej korzystne - aby jeden, dwa lub wszystkie trzy działały. Niektóre z następujących pojęć mogą mieć również zastosowanie, jeśli masz możliwość przyczynienia się zarówno do tradycyjnego 401 (k), jak i Roth 401 (k).

Spójrzmy na Caseya, który pracuje dla firmy A i jest uprawniony do odroczenia wypłaty wynagrodzenia zgodnie z planem firmy 401 (k). Roczna rekompensata Caseya wynosi 50 000 USD, a on może sobie pozwolić na wkład 2000 USD rocznie, który postanowił założyć na jedno konto, aby uniknąć nadmiernych opłat. Dlatego Casey musi zdecydować, czy lepiej jest finansowo wnieść wkład do kwoty 401 (k) czy do IRA.

Jeśli istnieje dopasowanie firmy

Jeśli Firma A wniesie podobny wkład do składek odroczenia wynagrodzenia Casey, 401 (k) będzie lepszym wyborem. Poniżej znajduje się wzrost jego rachunków w okresie 10 lat, przy założeniu równego wkładu w wysokości 1 $ za każdy 1 $ wniesiony przez Caseya, do 3% jego wynagrodzenia. Oznacza to, że Casey otrzyma odpowiedni wkład w wysokości 1500 USD (50 000 USD x 3%). Za 10 lat jego 401 (k) wzrośnie znacznie szybciej niż IRA.

Copyright © 2011 Investopedia.com

Jeśli nie ma dopasowania do firmy

Jeśli Firma A nie wnosi pasujących wkładów do oferowanego przez nią planu 401 (k), Casey będzie musiała rozważyć następujące pytania przy podejmowaniu decyzji, czy zainwestować w 401 (k):

Jakie opcje inwestycyjne są dostępne "> fundusze wspólnego inwestowania, obligacje i instrumenty rynku pieniężnego. Mniejsze firmy mogą zrobić to samo, ale częściej pozwalają na samodzielne ukierunkowanie inwestycji, umożliwiając uczestnikowi wybór między akcjami, obligacjami, funduszami wspólnego inwestowania, oraz inne dostępne inwestycje, podobne do opcji inwestycyjnych dostępnych w samodzielnie zarządzanej IRA. Jeśli inwestycje w 401 (k) są ograniczone, Casey może zrobić lepiej, jeśli wniesie wkład w IRA, co zapewniłoby szerszy zakres inwestycji, z których wybierać.

Jakie są obowiązujące opłaty? Jednym z problemów szybkiego dostępu są opłaty pobierane z rachunków 401 (k). Nie są one tak widoczne, jak opłaty pobierane od IRA, co powoduje, że wielu uczestników uważa, że ​​opłaty 401 (k) są minimalne lub nie istnieją. Casey musiałby zbadać opłaty, które dotyczą planu swojej firmy 401 (k) i porównać je z opłatami operacyjnymi i związanymi z handlem, które mają zastosowanie do IRA.

Czy dostępne są środki 401 (k)? O ile oszczędności emerytalne mają się kumulować do momentu przejścia na emeryturę, czasami zdarzają się sytuacje, w których uczestnik nie ma innego wyboru, jak dokonać wypłaty środków lub zaciągnąć pożyczkę z konta emerytalnego. Zasadniczo aktywów w planie 401 (k) nie można wycofać, chyba że uczestnik doświadczy zdarzenia wyzwalającego. Jeśli jednak plan Firmy A ma funkcję pożyczki, Casey może wziąć pożyczkę ze swojego konta i spłacić ją w ciągu pięciu lat (lub dłużej, jeśli pożyczka ma zostać wykorzystana na zakup głównej rezydencji). Aktywa IRA można wycofać w dowolnym momencie. Jednak z wyjątkiem wkładu rolowanego kwota nie może zostać zwrócona do IRA.

Jaki jest koszt profesjonalnego zarządzania? Jeśli Casey nie jest biegły w zarządzaniu inwestycjami lub nie ma czasu, aby właściwie zarządzać swoimi inwestycjami planowymi, może potrzebować usług profesjonalnego doradcy inwestycyjnego, aby upewnić się, że alokacja aktywów jest zgodna z jego celami i zadaniami emerytalnymi. Jeśli pracodawca Casey świadczy te usługi w ramach pakietu świadczeń pracowniczych, Casey nie poniesie dodatkowych kosztów, aby profesjonalista zarządzał jego inwestycjami. Dodatek ten może nie być dostępny dla IRA, chyba że pracodawca rozszerzy takie usługi na aktywa poza planem sponsorowanym przez pracodawcę.

Warto wziąć pod uwagę te punkty, nawet jeśli na konto 401 (k) wpłacane są pasujące składki. Ale bez dopasowania odpowiedzi na te pytania mogą skłonić Casey do wniosku, że korzyści oszczędnościowe wynikające z IRA przewyższają 401 (k).

Co jeśli możesz przyczynić się do wszystkich trzech?

Spójrzmy teraz na TJ, która może sobie pozwolić na sfinansowanie jej 401 (k), tradycyjnego IRA i Roth IRA. Jeśli może sobie pozwolić na przekazanie maksymalnych dopuszczalnych kwot na wszystkie jego rachunki, może nie musieć się martwić, jak przeznaczyć swoje oszczędności. Załóżmy jednak, że TJ może pozwolić sobie na zaoszczędzenie zaledwie 7 000 USD na rok. Uwagi dotyczące Casey (powyżej) mogą dotyczyć również TJ. Ponadto TJ może rozważyć następujące kwestie:

Uzyskanie maksymalnego dopasowania. W przypadku wniesienia pasującego wkładu do planu 401 (k), rozważ maksymalną kwotę, którą należy wnieść do planu, aby otrzymać maksymalny dostępny wkład dopasowany. Jeśli na przykład rekompensata TJ wynosi 80 000 USD rocznie, a formuła odpowiadającego wkładu wynosi 1 USD za 1 do 3% rekompensaty, będzie musiała wnieść co najmniej 2400 USD do swojego planu 401 (k), aby otrzymać maksymalne dostępne dopasowanie wkład w wysokości 2400 USD.

Wybieranie między IRA. Jeśli TJ zainwestuje 2400 $ w swoje 401 (k), pozostanie mu 4600 $ na swój wkład IRA. Będzie musiała wykonać matematykę (lub sprawdzić u swojego doradcy podatkowego), aby dowiedzieć się, ile jej tradycyjnych składek IRA będzie podlegało odliczeniu od podatku, i weźmie to pod uwagę przy podejmowaniu decyzji o wyborze Roth IRA, tradycyjnej IRA lub wkładu podzielonego między dwa. Cokolwiek zdecyduje, jej całkowity wkład do obu IRA nie może przekroczyć limitu dla tego roku podatkowego.

Które najpierw sfinansować. Zazwyczaj najlepiej jest wpłacać składki na konta emerytalne na początku roku lub trochę każdego miesiąca - na początku roku, aby aktywa mogły jak najszybciej zacząć gromadzić zyski. Zastanów się też, w jaki sposób dokonywane są pasujące wkłady. Niektóre firmy przekazują kwotę w formie ryczałtu na koniec terminu składania deklaracji podatkowych, podczas gdy inne przekazują kwoty w ciągu roku. Jeśli to drugie ma zastosowanie, lepiej jest wpłacać składki za odroczenie wynagrodzenia do kwoty 401 (k) na początku roku.

Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto i status zgłoszenia podatkowego mogą ograniczać kwotę, którą możesz wnieść do Roth IRA.

Inne punkty do rozważenia

Oprócz powyższych punktów należy wziąć pod uwagę inne czynniki, takie jak:

Wiek i horyzont emerytalny. Twój horyzont emerytalny i wiek są zawsze ważnymi punktami do rozważenia przy określaniu właściwej alokacji aktywów. Jednak jeśli masz co najmniej 50 lat, uczestnictwo w planie obejmującym funkcję doganiania może być atrakcyjnym wyborem, szczególnie jeśli masz zaległości w gromadzeniu jaja emerytalnego. Jeśli to Cię opisuje, wybranie udziału w planie 401 (k) z funkcją nadrabiania zaległości może pomóc w dodawaniu większych ilości do jaja gniazdowego każdego roku. IRA mają również funkcje nadrabiania zaległości, ale możesz dodać tylko 1000 $, a nie 6000 $ do swojego wkładu.

Cel finansowania konta emerytalnego. Chociaż konta emerytalne są zwykle przeznaczone na finansowanie lat emerytalnych, niektóre osoby planują pozostawić je na rzecz beneficjentów. W takim przypadku musisz pomyśleć o tym, czy chcesz zostawić wolne od podatku aktywa beneficjentom i czy chcesz uniknąć konieczności przyjmowania wymaganych minimalnych wypłat (RMD), które obniżą saldo na rachunkach. Roth IRA i Roth 401 (k) s pozwalają ci płacić podatki, które w innym przypadku byłyby należne przy składaniu początkowych składek. W przypadku Roth IRA zasady RMD nie mają zastosowania do właściciela IRA, co pozwala pozostawić beneficjentom większą równowagę.

Niektóre jednostki rządowe oferują specjalne plany emerytalne dla pracowników.

Dolna linia

Dla tych, którzy są uprawnieni do finansowania wielu rodzajów kont emerytalnych i mają pieniądze na sfinansowanie ich wszystkich, wybór nie jest problemem. Dla tych, którzy nie mają pieniędzy na zasilenie wielu kont, wybór najlepszych opcji może być trudny.

W wielu przypadkach sprowadza się to do tego, czy wolisz korzystać z ulg podatkowych z tyłu za pomocą Roth IRA, czy z przodu za pomocą tradycyjnych IRA. Ważnym czynnikiem jest także ostateczny cel konta, taki jak przejście na emeryturę w porównaniu z planowaniem nieruchomości. Kompetentny doradca ds. Planowania emerytalnego może pomóc osobom stojącym przed tymi problemami dokonać praktycznych wyborów.