Czy małżonek, który nie jest wymieniony jako beneficjent, może otrzymać aktywa z IRA?

To zależy.

Ogólnie rzecz biorąc, oznaczenie formularza beneficjenta decyduje o tym, kto otrzymuje aktywa z indywidualnego konta emerytalnego (IRA). Dlatego nikt inny nie jest uprawniony do otrzymania jakiejkolwiek części IRA, chyba że wskazani beneficjenci zdecydują się zrezygnować z części. Jeżeli jednak uczestnik IRA zamieszkuje w stanie majątkowym wspólnoty, a małżonek nie zatwierdził wyznaczenia beneficjenta, może on być uprawniony do części IRA. Zgodnie z prawem tych państw małżonek musi być głównym wyznaczonym beneficjentem, chyba że zgodzi się, aby inna strona była głównym wyznaczonym beneficjentem.

Społeczności i stanami majątkowymi małżeńskimi są Alaska, Arizona, Kalifornia, Idaho, Luizjana, Nevada, Nowy Meksyk, Teksas, Waszyngton i Wisconsin. Jeśli osoba przekazująca dane mieszka w jednym z tych stanów, należy skontaktować się z opiekunem IRA, aby ustalić, czy uzyskano od Ciebie odpowiednią zgodę (jako małżonka osoby przekazującej dane). Jeśli uzyskano odpowiednie zatwierdzenie lub jeśli osoba wnosząca wkład nie zamieszkiwała w jednym z tych stanów, wyznaczeni beneficjenci będą mogli przejąć udział w IRA.

Należy pamiętać, że nawet jeśli współautor mieszka w stanie majątkowym wspólnoty, IRA (lub jej część) może nadal nie podlegać prawom majątkowym wspólnoty, jeżeli saldo zostało naliczone przed zawarciem związku małżeńskiego. Dla pewności skontaktuj się z lokalnym adwokatem specjalizującym się w planowaniu nieruchomości lub prawie podatkowym.

(Aby uzyskać więcej informacji na temat oznaczeń beneficjentów MAB, patrz Aktualizacja beneficjentów i problematyczne oznaczenia beneficjentów - części 1 i 2 ).

Na to pytanie odpowiedział Denise Appleby, założyciel Appleby Retirement Consulting Inc.
(Skontaktuj się z Denise)