Jak obliczyć wartość materialną netto

Twoja wartość netto, po prostu, jest kwotą twoich aktywów pomniejszoną o wszystkie długi. Możesz obliczyć wartość netto, odejmując swoje zobowiązania (długi) od swoich aktywów. Jeśli twoje aktywa przekroczą twoje zobowiązania, będziesz miał dodatnią wartość netto. I odwrotnie, jeśli twoje zobowiązania są większe niż twoje aktywa, będziesz miał ujemną wartość netto.

Jednak w przypadku niektórych zastosowań ta podstawowa kalkulacja wartości netto może być nieodpowiednia. Jeśli posiadasz prawa autorskie, patenty lub inną własność intelektualną (IP), być może będziesz musiał obliczyć swoją „materialną” wartość netto, która jest sumą wszystkich twoich aktywów materialnych minus całkowita kwota twoich zobowiązań.

Co to jest wartość materialna?

Twoja materialna wartość netto jest podobna do wartości netto, ponieważ sumuje twoje aktywa i pasywa, ale idzie o krok dalej. Odejmuje wartość wszelkich wartości niematerialnych, w tym wartości firmy, praw autorskich, patentów i innej własności intelektualnej.

Na przykład firmy obliczają wartość materialną netto w celu ustalenia wartości likwidacyjnej spółki, gdyby zaprzestała działalności lub miała zostać sprzedana. Liczba ta może być również ważna dla osób ubiegających się o pożyczki osobiste lub pożyczki dla małych firm, a pożyczkodawca żąda „prawdziwej” wartości netto. Twój pożyczkodawca może być zainteresowany twoją materialną wartością netto, ponieważ zapewnia dokładniejszy obraz twoich finansów - i ile pożyczkodawca mógłby odzyskać, gdyby musiał zlikwidować twoje aktywa, gdybyś nie spłacił pożyczki.

Możesz obliczyć wartość materialną netto, aby oszacować swoje wyniki finansowe lub ocenić swoje postępy finansowe w czasie.

Aktywa materialne a niematerialne

Różnica między kalkulacją wartości netto a materialną wartością netto polega na tym, że ta pierwsza obejmuje wszystkie aktywa, a druga odejmuje aktywa, których fizycznie nie można dotknąć. Aktywa to wszystko, co posiadasz, które można zamienić na gotówkę. Zgodnie z tą definicją aktywa obejmują gotówkę, inwestycje, nieruchomości (grunty i konstrukcje trwałe, takie jak domy, przyłączone do nieruchomości) oraz mienie osobiste (wszystko, co posiadasz, takie jak samochody, łodzie, meble i biżuteria). To są twoje materialne aktywa: to wszystko, co możesz trzymać. (Ściśle mówiąc, inwestycje są aktywami finansowymi, a nie materialnymi. Ale ponieważ można je zamienić na gotówkę, często zalicza się je do kategorii materialnej do takich celów.)

Natomiast wartości niematerialne to aktywa, których nie można posiadać. Wartość firmy, prawa autorskie, patenty, znaki handlowe i własność intelektualna są uważane za wartości niematerialne, ponieważ nie można ich zobaczyć ani dotknąć, nawet jeśli są cenne. Jeśli sprzedajesz swoją małą firmę, możesz słusznie argumentować, że te wartości niematerialne i prawne zwiększają wartość firmy. Jednak w przypadku ustalenia wartości materialnej netto w ramach procesu kredytowego bank może brać pod uwagę tylko te aktywa, które są materialne, ponieważ można je łatwiej zlikwidować.

Kluczowe dania na wynos

• Rzeczowa wartość netto to suma wartości rzeczowych aktywów trwałych (takich, które mogą być fizycznie utrzymane lub zamienione na gotówkę) minus łączne zadłużenie.
• Wzór na określenie wartości materialnej netto jest następujący: Aktywa ogółem - Zobowiązania ogółem - Aktywa niematerialne = Wartość materialna netto.
• Obliczanie wartości materialnej netto obejmuje sumowanie wszystkich aktywów - gotówki, inwestycji i nieruchomości - oraz sumowanie wszystkich zabezpieczonych i niezabezpieczonych długów, a następnie odejmowanie tych drugich od tych pierwszych.

Obliczanie wartości materialnej netto

Wzór na obliczenie wartości materialnej netto jest dość prosty:

Aby obliczyć wartość materialną netto, musisz najpierw określić swoje aktywa ogółem, zobowiązania ogółem i wartość wszelkich wartości niematerialnych:

Obliczanie wartości netto jest procesem wieloetapowym. Zanim zaczniesz, zdecyduj, czy chcesz obliczyć wartość netto indywidualnie (ty) czy łącznie (ty i twój małżonek / partner). Zbierz wszystkie swoje sprawozdania finansowe (takie jak wyciągi bankowe i wyciągi z kart kredytowych) w jednym miejscu.

Pierwsze obliczenie wartości netto prawdopodobnie potrwa najdłużej. Jednak po ustaleniu metodologii i sposobu wyceny aktywów proces prawdopodobnie potrwa krócej. Oto podejście krok po kroku.

Obliczanie aktywów

Pierwsza przeszkoda, aby poprawnie określić wartość swoich aktywów. Zacznij od najbardziej płynnych kwot, które masz w gotówce i ich ekwiwalentach, w tym:

• Certyfikaty depozytowe
• Konta czekowe i oszczędnościowe
• Rachunki rynku pieniężnego
• Fizyczna gotówka
• Bony skarbowe

Następnie przejdź do inwestycji, określając ich bieżącą wartość rynkową. Obejmują one:

• Renty
• Więzy
• Wartość gotówkowa ubezpieczenia na życie
• Fundusze inwestycyjne
• Emerytury
• Plany emerytalne - IRA, 401 (k), 403 (b)
• Dyby
• Inne inwestycje

Dalej: nieruchomość i własność - aktywa materialne. Pamiętaj, że nieruchomości obejmują grunty i wszystko, co jest na stałe z nimi związane, takie jak dom. Mienie osobiste to wszystko inne. Zawierać:

• Kolekcje - antyki, sztuka, monety itp.
• Wyposażenie domu
• Technologia domowa
• Biżuteria
• Miejsce zamieszkania
• Wynajem nieruchomości
• Wakacje lub drugi dom
• Pojazdy: samochody, łodzie, motocykle

Dodaj je wszystkie - środki pieniężne / ekwiwalenty środków pieniężnych, inwestycje oraz nieruchomości / nieruchomości. Suma reprezentuje twoje aktywa ogółem.

Obliczanie pasywów

Twoje zobowiązania są stosunkowo łatwe do oszacowania, ponieważ reprezentują wszystkie zaległe długi i prawdopodobnie otrzymujesz miesięczne wyciągi lub przypomnienia o nich. Stwierdzenia te oparte są na faktycznych liczbach - a nie na szacunkach - i pokazują dokładnie, co jesteś winien.

Zacznij od kwoty, którą jesteś winien w zabezpieczonych długach, w tym:

• Kredyt samochodowy
• Kredyt mieszkaniowy
• Pożyczki zabezpieczające
• Hipoteka
• Wynajem hipotecznych nieruchomości
• Drugi kredyt hipoteczny
• Hipoteka na wakacje / drugi dom

Następnie przejdź do kwoty należnej za niezabezpieczone długi, w tym:

• Debet na karcie kredytowej
• Rachunki medyczne
• Pożyczki osobiste
• Kredyty studenckie
• Należne podatki
• Inne długi i zaległe rachunki

Dodaj zabezpieczone i niezabezpieczone długi. Suma reprezentuje twoje całkowite zobowiązania.

Arkusz kalkulacyjny netto

Po ustaleniu wartości wszystkich aktywów i wielkości wszystkich zobowiązań, możesz użyć formuły Rzeczowa wartość netto = Aktywa ogółem - Zobowiązania ogółem - Wartości niematerialne) w celu ustalenia wartości materialnej netto. Przykładowy arkusz roboczy pokazano poniżej.

Wskazówki dotyczące obliczania wartości netto

Porządkowanie rekordów jest niezwykle pomocne i pomoże przyspieszyć obliczanie wartości netto. Na przykład, jeśli wszystkie ważne sprawozdania finansowe są przechowywane w jednej szafce (lub pliku na komputerze), będziesz w stanie szybko znaleźć niezbędne informacje. Jeśli twoje rekordy nie są jeszcze zorganizowane, teraz jest świetny czas na rozpoczęcie.

W tym momencie utwórz plik „Net Worth” (ponownie, w szafce lub na komputerze), w którym możesz przechowywać wszystkie wyciągi z wartości netto do porównania. Najważniejsze jest to, że będzie łatwiej (i więcej zabawy) regularne obliczanie wartości netto, jeśli nie będziesz musiał przeszukiwać każdej informacji.

Dolna linia

Twoja materialna wartość netto jest równa wartości wszystkich twoich aktywów, pomniejszonej o wszelkie zobowiązania i wartości niematerialne i prawne, w tym prawa autorskie, wartość firmy, własność intelektualną, patenty i znaki handlowe. Podczas gdy dla większości osób wystarczy standardowe obliczenie wartości netto (aktywa minus zobowiązania), osoby posiadające wartości niematerialne i prawne mogą być zobowiązane do obliczenia wartości materialnej netto w celu spełnienia wymagań pożyczkodawcy dotyczących pożyczki osobistej lub małej firmy.

Nawet jeśli planujesz użyć jednego z wielu narzędzi lub aplikacji internetowych do obliczenia wartości netto, dobrym pomysłem jest zrobienie tego samemu przynajmniej raz - w ten sposób uzyskasz jak najwięcej z liczb. Chociaż możesz używać ołówka, papieru i kalkulatora, program do obsługi arkuszy kalkulacyjnych, taki jak Microsoft Excel lub Arkusze Google, może wykonać matematykę i zmniejszyć ryzyko błędów matematycznych.

Podobnie jak w przypadku każdej kalkulacji wartości netto, umieszczenie dokładnych wartości na aktywach ma kluczowe znaczenie. Wiele osób i firm woli wyceniać porady wykwalifikowanych specjalistów przy wycenie wartości niematerialnych. Jeśli chcesz zaoszczędzić trochę czasu, skorzystaj z bezpłatnego narzędzia Net Worth Tracker firmy Investopedia do obliczania, analizowania i rejestrowania wartości netto.