Definicja wskaźnika wewnętrznego kapitału (ICGR)

Co to jest współczynnik generowania kapitału wewnętrznego (ICGR)?

Współczynnik generowania kapitału wewnętrznego (ICGR) to mierzalna stopa matematyczna, która pokazuje, jak szybko bank jest w stanie wygenerować. Współczynnik generowania kapitału wewnętrznego oblicza się, dzieląc zysk zatrzymany banku przez średni bilans łącznego kapitału własnego wszystkich akcjonariuszy w danym okresie obrachunkowym. Zyski zatrzymane banku ustalane są poprzez odjęcie dywidend wypłaconych od dochodu netto na podstawie rachunku zysków i strat, a wartość kapitału własnego właścicieli można znaleźć w bilansie.

Wyższy ICGR zwiększa rentowność banku i wskazuje, że ma on dodatkowy kapitał dostępny na udzielanie nowych pożyczek.

Wzór na współczynnik generowania kapitału wewnętrznego (ICGR) to

ICGR = Zyski zatrzymane Średni łączny kapitał podstawowy ICGR = \ frac {\ text {Zyski zatrzymane}} {\ text {Średni łączny kapitał}} ICGR = Średni łączny kapitał Zysk zatrzymany

Co mówi Ci wskaźnik wewnętrznego kapitału (ICGR)?

Im wyższa stopa generowania kapitału wewnętrznego, tym bardziej bank jest w stanie wytworzyć kapitał w celu pożyczenia pożyczkobiorcom, którzy następnie wygenerują nowy dochód odsetkowy dla banku. Stopa generowania kapitału wewnętrznego poprawia się wraz z ogólną rentownością banku, a także wpływa na cenę jego akcji, ponieważ cena akcji jest związana z wartością średnich funduszy własnych właścicieli.

Alternatywnym sposobem obliczenia stopy generowania kapitału wewnętrznego jest przyjęcie współczynnika wypłaty i pomnożenie przez zwrot z kapitału (ROE). Wskaźnik wypłaty jest pozostałością po wypłaceniu dywidendy z zysków zatrzymanych.

Jeszcze innym sposobem myślenia o ICGR jest to, że mówi bankowi, że polegając wyłącznie na wewnętrznie generowanym kapitale, może zwiększyć swoje aktywa o określoną kwotę, zachowując jednocześnie współczynnik kapitałowy. W takim przypadku obliczenia można zmodyfikować, aby:

ICGR = Zwrot z kapitału ∗ (współczynnik wypłaty dywidendy 1) \ begin {wyrównany} ICGR & = \ text {Zwrot z kapitału} * \ left (1- \ text {współczynnik wypłaty dywidendy} \ right) \\ & = \ text {Zwrot z kapitału} * \ text {Wskaźnik wypłaty} \ end {wyrównany} ICGR = Zwrot z kapitału ∗ (współczynnik wypłaty 1 1 dywidendy)

Przykład wykorzystania wskaźnika wewnętrznego kapitału (ICGR)

Jako hipotetyczny przykład, jeśli współczynnik wypłaty dla firmy zostanie ustalony na 0, 80, a zwrot z kapitału własnego wyniesie 17%, stopa generowania kapitału wewnętrznego wyniesie 13, 6%. Tym samym firma zwiększyła kapitał wewnętrzny o 13, 6%:

ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136 ICGR = 0, 17 * 0, 80 = 0, 136 ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136

Alternatywnie możemy zacząć od zysków zatrzymanych dla firmy w wysokości 650 000 USD i na podstawie bilansu stwierdzić, że średnia wartość kapitału własnego właścicieli w tym okresie została oszacowana na 4, 78 mln USD. Współczynnik generowania kapitału wewnętrznego wyniósłby zatem 650 000 USD / 4 780 000 USD = 0, 136 lub 13, 6%. Tak czy inaczej, dwie metody obliczania ICGR firmy dają ten sam wynik.

Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.

Terminy pokrewne

Co mówi nam współczynnik retencji o dywidendach spółki Wskaźnik retencji to odsetek zysków zatrzymanych w działalności jako zyski zatrzymane. Wskaźnik retencji odnosi się do odsetka dochodu netto, który jest zatrzymywany w celu rozwoju działalności, a nie jest wypłacany jako dywidenda. więcej Jak działa zwrot z kapitału Zwrot z kapitału (ROE) jest miarą wyników finansowych obliczonych poprzez podzielenie dochodu netto przez kapitał własny. Ponieważ kapitał własny jest równy aktywom spółki minus jej dług, ROE można by uznać za zwrot z aktywów netto. więcej Zrozumienie stopy zrównoważonego wzrostu - SGR Stopa zrównoważonego wzrostu (SGR) to maksymalna stopa wzrostu, którą firma może utrzymać bez pozyskiwania dodatkowego kapitału lub zaciągania nowego długu. więcej Jak wewnętrzna stopa wzrostu jest osiągalna dla biznesu Wewnętrzna stopa wzrostu (IGR) to najwyższy poziom wzrostu możliwy do osiągnięcia dla firmy bez uzyskania zewnętrznego finansowania. więcej Zrozumienie modelu wzrostu Gordona Model wzrostu Gordona (GGM) służy do określenia wewnętrznej wartości akcji na podstawie przyszłej serii dywidend, które rosną w stałym tempie. więcej Jak korzystać z analizy DuPont do oceny ROE firmy Analiza DuPont jest ramą do analizy podstawowej wydajności spopularyzowanej przez DuPont Corporation. Analiza DuPont jest użyteczną techniką stosowaną do dekompozycji różnych czynników zwrotu z kapitału (ROE). więcej linków partnerskich