Najbardziej przeoczone odliczenia podatkowe

Wyszczególnione ulgi podatkowe dały wielu amerykańskim pracownikom zarobkowym szansę na kieszenie więcej dochodów, niż na przekazanie rządowi ciężko zarobionych środków pieniężnych. Dla tych, którzy prowadzą dobrą dokumentację, odliczenia od dawna oznaczają dla nich więcej pieniędzy, a mniej dla Internal Revue Service (IRS).

Kluczowe dania na wynos

• Jeśli nie zastosujesz standardowego odliczenia od podatku dochodowego, pominięcie odliczenia szczegółowego może kosztować zwrot dolarów.
• Zmiany w przepisach dotyczących odliczeń podatkowych w oparciu o ostatnią ustawę o ulgach podatkowych i zatrudnieniu wyeliminowały pewne luki, jednocześnie umożliwiając wyszczególnienie innych odliczeń.
• Wydatki związane z pracą, posiadanie domu i darowizny na cele charytatywne są łatwym sposobem na zebranie potrąceń. Poniżej przedstawiamy niektóre często pomijane.

Ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu

W 2018 r., Ze względu na ustawę o obniżkach podatków i zatrudnieniu z 2017 r. (TCJA) - która wchodzi w życie w sezonie podatkowym 2019 - decyzja o rozważeniu wyszczególnienia wiąże się z dużym zastrzeżeniem. Zanim przejdziesz do kłopotów z wypełnieniem formularza A, zastanów się nad nowym, prawie podwojonym standardowym odliczeniem w wysokości 12 000 USD dla osób indywidualnych i małżeństw składających osobno, 18 000 USD dla szefów gospodarstw domowych i 24 000 USD dla małżeństw składających wspólnie lub kwalifikującą się wdowę (er) s.

Pamiętaj, że TCJA eliminuje również osobiste zwolnienie, więc powinieneś uwzględnić to w swoich obliczeniach. Wyeliminowało to również lub zmieniło zasady dotyczące szeregu odliczeń podatkowych, które można było zastosować w 2017 r.

Jeśli łączna kwota odliczeń w ramach nowego rachunku podatkowego spadnie poniżej kwot wymienionych powyżej, prawdopodobnie lepiej będzie skorzystać ze standardowego odliczenia. Jeśli nie, czytaj dalej, aby dowiedzieć się o najczęściej pomijanych pozycjach i jak mogą pomóc Ci zaoszczędzić jeszcze więcej.

Odejmowanie domu Sweet Home

Posiadanie domu może co roku zapewniać znaczne odpisy podatkowe, w tym za punkty płacone przy zakupie domu i prywatnych składek na ubezpieczenie kredytu hipotecznego. Możliwe są również potrącenia z tytułu odsetek od kredytu hipotecznego. I możesz odliczyć podatki od nieruchomości zapłacone podczas pobytu w domu. Należy pamiętać, że w przypadku kredytów hipotecznych zaciągniętych 15 grudnia 2017 r. Lub później nowe prawo podatkowe umożliwia odliczanie odsetek od pożyczek do kwoty 750 000 USD (w przypadku starszych pożyczek limit wynosi 1 milion USD). Ponadto podatnicy są niedawno ograniczeni do odliczenia 10 000 USD na podatki stanowe i lokalne (SALT), w tym podatki od nieruchomości, stanowe i lokalne podatki dochodowe oraz podatki od sprzedaży.

Kiedy sprzedajesz swój dom, zyskujesz także ulgi podatkowe. Możesz odliczyć opłaty, które ponosisz za rozładowanie domu, w tym koszty napraw lub ulepszeń dokonanych w ciągu 90 dni od daty zamknięcia. Możesz odliczyć część podatku od nieruchomości zapłaconego podczas pobytu w domu, prowizję zapłaconą agentowi nieruchomości oraz wszelkie opłaty zapłacone przy zamknięciu. Jeśli jesteś aktywnym żołnierzem wojskowym, możesz nawet odliczyć koszty przeprowadzki.

Jadąc do domu ulgę podatkową

Płacąc podatek od sprzedaży samochodu, kupujesz go. Niektóre stany nadal opodatkowują cię każdego roku, ponieważ, jak to ujęto w stanie Kentucky, „przywilej korzystania z pojazdu silnikowego na drogach publicznych”. Jeśli stan oblicza procent podatku od pojazdów na podstawie wartości twojego samochodu, możesz odliczyć ten procent w ramach podatków od nieruchomości. Tylko kilka stanów, takich jak Nevada, oblicza opłaty rejestracyjne w ten sposób.

Większość stanów wysyła zawiadomienie z żądaniem zapłaty podatku w celu zarejestrowania samochodu każdego roku. Po uderzeniu w samochód nową naklejką, złóż paragon i dodaj tę płatność do swoich odliczeń z tytułu podatku od nieruchomości w kwietniu. Pamiętaj o limicie 10 000 USD całkowitych podatków SALT, który wejdzie w życie w tym roku.

Robienie dobrze, czyniąc dobrze

Podarowałeś chude jeansy i stolik kawowy na wózku firmie Goodwill i obniżyłeś podatki, zwiększając swoje ulgi na cele charytatywne. Możesz utuczyć tę sumę, gdy pamiętasz o uwzględnieniu związanych z nią opłat, takich jak opłaty za wycenę, za przedmioty, które przekazujesz za duże bilety. IRS wymaga, abyś przekazał „kwalifikowaną wycenę przedmiotu ze zwrotem”, gdy przekazujesz przedmiot (lub grupę przedmiotów) o wartości przekraczającej 5000 USD. W przypadku artykułów takich jak elektronika, sprzęt AGD i meble musisz zapłacić profesjonaliście, aby oszacować wartość Twojej darowizny, a opłatę za tę usługę można odliczyć.

Zmiany TCJA na 2018 r. Umożliwiają wpłacanie wkładów pieniężnych w wysokości do 60% skorygowanego dochodu brutto (AGI). Wcześniej limit wynosił 50%. Darowizny od zysków kapitałowych, takie jak doceniane akcje, są ograniczone do 30% AGI i nie możesz już ubiegać się o odliczenie składek, które uprawniają do prawa do siedzenia na uczelni.

Darmowe przejażdżki na cele charytatywne

Jeśli jesteś osobą, która lubi poświęcać swój wolny czas na wolontariat w swojej społeczności - i zanurzasz się we własnym portfelu, aby podróżować do swojej ulubionej organizacji charytatywnej - możesz dodać te wydatki do swoich ulg charytatywnych. Niezależnie od tego, czy jeździsz autobusem, czy prowadzisz własny samochód, przechowuj dokumentację dotyczącą działalności charytatywnej: przechowuj rachunki za transport publiczny lub dzienniki przebiegu samochodu (za które organizacje charytatywne możesz pobrać standardową stawkę 0, 14 USD za milę), a także rachunki za parkowanie i opłaty drogowe.

Utrzymanie zdrowia daje odliczeniom awans

Utrzymanie zdrowia może kosztować cię rękę i nogę. IRS pozwala na odliczenie specjalnie na wydatki medyczne, ale tylko w przypadku części wydatków, która przekracza 7, 5% Twojego AGI w 2018 r. I 10% w 2019 r. Tak więc, jeśli Twoja AGI wynosi 50 000 USD w 2018 r., Możesz odliczyć część swojego medycznego wydatki powyżej 3750 USD. W roku 2019 i później będziesz mógł odliczyć tylko część powyżej 5000 $. Jeśli firma ubezpieczeniowa zwraca Ci część kosztów, kwoty tej nie można odliczyć.

Część pieniędzy, które płacisz za długoterminowe ubezpieczenie opiekuńcze, może również zmniejszyć obciążenia podatkowe. Ubezpieczenie na opiekę długoterminową stanowi odliczalny koszt leczenia, a IRS pozwala odliczać coraz większą część składki w miarę starzenia się, ale tylko wtedy, gdy ubezpieczenie nie jest subsydiowane przez pracodawcę lub pracodawcę małżonka.

Jest jeszcze jedna często pomijana korzyść podczas wizyty u lekarza. Możesz odliczyć koszty transportu w celu uzyskania opieki medycznej, co oznacza, że ​​możesz odpisać koszty przejazdu autobusem, koszty samochodu (według standardowej stawki za przejazdy w celach medycznych 0, 18 USD za milę), opłaty drogowe i parking.

Możesz również odliczyć wszelkie dodatkowe współpłatności, koszty leków na receptę i opłaty laboratoryjne w ramach wydatków medycznych - jeśli suma przekroczy limit 7, 5% w 2018 r. (10% w 2019 r.). IRS pozwala również na uwzględnienie wspólnych opłat i usług, jeśli nie są one w pełni objęte twoim planem ubezpieczeniowym, takich jak usługi terapeutyczne i pielęgniarskie. W rzeczywistości definicja kosztów leczenia przez IRS jest dość szeroka i może nawet obejmować takie przedmioty, jak programy akupunktury i rzucenia palenia.

Różne potrącenia (co z nich zostało)

Zasady TCJA 2019 eliminują większość odliczeń, które wcześniej należały do ​​kategorii „różne odliczenia szczegółowe”. Wiele z tych odliczeń podlegało progowi 2% AGI, co oznacza, że ​​można było odliczyć tylko kwotę przekraczającą 2% AGI . Zgodnie z TCJA próg 2% AGI nie ma już zastosowania, ale nie można już odliczyć:

• nierefundowane wydatki związane z pracą, takie jak koszty związane z podróżą i związkami zawodowymi
• nie refundowane koszty przeprowadzki, jeśli musiałeś się przeprowadzić, aby podjąć nową pracę (wyjątek: przeprowadzka wojskowa z dyżurami z powodu rozkazów wojskowych)
• większość wydatków inwestycyjnych, w tym opłaty za doradztwo i zarządzanie
• opłaty za przygotowanie podatków
• opłaty za zakwestionowanie orzeczenia IRS
• wydatki na hobby
• straty osobiste lub kradzieże, z wyjątkiem przypadków, gdy mają miejsce w wyznaczonym przez federację obszarze katastrofy.

Oto, co możesz jeszcze odliczyć:

• straty hazardowe do wysokości wygranych
• odsetki od pożyczonych pieniędzy na zakup inwestycji
• straty w wypadkach i kradzieży nieruchomości przynoszących dochód
• federalny podatek od nieruchomości od dochodów z niektórych odziedziczonych pozycji, takich jak IRA i świadczenia emerytalne
• koszty pracy związane z utratą wartości dla osób niepełnosprawnych.

Dolna linia

Kartki, które wpychasz do portfela, mogą oznaczać więcej pieniędzy na koncie bankowym w sezonie podatkowym. Trzymaj rachunki za usługi i przechowuj dokumentację przez cały rok, dzięki czemu masz zapis nawet najmniejszych wydatków, które ponosisz na biznes, cele charytatywne i zdrowie. Gdy te wydatki się sumują, mogą zacząć obniżać rachunek podatkowy.