Plan emerytalny zgodnie z rzeczywistym użyciem
Plan emerytalny typu pay-as-you-go to układ emerytalny, w którym beneficjenci planu decydują, ile chcą wnieść, poprzez regularne odliczanie określonej kwoty z wypłaty lub poprzez wniesienie żądanej kwoty ryczałtowo. Program emerytalny zgodny z rzeczywistym użyciem jest podobny do 401 (k). Pracownik może wybierać spośród różnych opcji inwestycyjnych i decydować, czy chce uzyskać wyższy zwrot z inwestycji, inwestując w bardziej ryzykowny fundusz, czy bezpieczniejszy fundusz zapewniający stały zwrot.
Jest to w przeciwieństwie do w pełni finansowanych programów emerytalnych lub programów określonych świadczeń, w których emerytura jest finansowana przez pracodawcę, a nie przez jego przyszłych beneficjentów. Plany emerytalne zgodnie z rzeczywistym użyciem są czasem nazywane „wstępnie emerytalnymi programami emerytalnymi”.
Kluczowe dania na wynos
- Plan emerytalny typu pay-as-you-go wymaga, aby osoby fizyczne finansowały swoje własne konta oszczędnościowe z części swoich zarobków.
- Plany emerytalne zgodnie z rzeczywistym użyciem, w przeciwieństwie do programów w pełni finansowanych lub określonych świadczeń, nie gwarantują kwoty, którą otrzymasz na emeryturze.
- Programy emerytalne o zdefiniowanej składce i 401 (k) są przykładami emerytur wypłacanych zgodnie z rzeczywistym użyciem.
Jak działają plany emerytalne zgodnie z rzeczywistym użyciem
Zarówno indywidualne firmy, jak i rządy mogą ustanowić emerytury zgodne z rzeczywistym użyciem. Jednym z najbardziej znanych przykładów rządowego planu, który zawiera elementy płatności zgodnie z rzeczywistym użyciem, jest kanadyjski plan emerytalny (CPP).
Jeśli firma, dla której pracujesz, oferuje plan emerytalny zgodnie z rzeczywistym użyciem, najprawdopodobniej będziesz mógł zdecydować, ile pieniędzy chcesz odliczyć od wypłaty i zainwestować w przyszłe świadczenia emerytalne. W zależności od warunków planu, możesz albo pobrać określoną kwotę pieniędzy w każdym okresie wypłaty, albo przekazać kwotę ryczałtową. Jest to podobne do sposobu finansowania planów określonych składek, takich jak 401 (k).
Kiedy beneficjent korporacyjnego planu emerytalnego zgodnie z rzeczywistym użyciem osiągnie wiek emerytalny, może często zdecydować się na otrzymywanie swoich świadczeń w formie ryczałtu lub dożywotniej renty, przy czym świadczenia będą wypłacane co miesiąc przez resztę życie beneficjenta.
Jednak poziom kontroli sprawowanej przez poszczególnych uczestników zależy od struktury planu i tego, czy plan jest prowadzony prywatnie czy publicznie. Plany emerytalne wypłacane zgodnie z rzeczywistym użyciem prowadzone przez rządy mogą używać słowa „składka”, aby opisać pieniądze, które trafiają do funduszu powierniczego, ale zwykle te składki są oparte na ustalonej stawce podatkowej i ani pracownicy, ani ich pracodawcy mogą nie mieć jakikolwiek wybór dotyczący tego, czy lub ile wpłacają na plan. Natomiast prywatne emerytury zgodnie z rzeczywistym użyciem zapewniają uczestnikom większą elastyczność.
Po przejściu na emeryturę możesz mieć możliwość otrzymania emerytury w postaci jednorazowej kwoty ryczałtowej lub miesięcznych wypłat na całe życie.
Uwagi specjalne
Jednym z głównych problemów, z jakimi zmagają się rządowe systemy emerytalne oparte na faktach, zgodnie z którymi jedziesz, są nieodłączne ryzyko polityczne. Plany takie zależą od decyzji polityków, którzy mogą być ograniczeni przez swoje tradycyjnie krótkie horyzonty planowania, często trwające cztery lata lub krócej - horyzont czasowy, który jest znacznie krótszy, niż może wymagać system emerytalny typu repartition. Systemy emerytalne zgodnie z rzeczywistym użyciem wymagają okresowych korekt z powodu niepewności demograficznej i ekonomicznej. Często korekty te muszą być dokonywane na podstawie uznaniowego ustawodawstwa, które może nie uwzględniać najlepszych długoterminowych interesów płatników i beneficjentów zgodnie z rzeczywistym użyciem.
Dostarczane przez rząd plany emerytalne typu pay-as-you-go zwykle nie oferują również wielu opcji po stronie wypłat. Zasadniczo beneficjentom informuje się, kiedy są uważani za emerytów, i daje im tylko kilka możliwości otrzymania płatności na emeryturze.
Z drugiej strony prywatne emerytury zazwyczaj pozwalają beneficjentowi na wybór ryczałtu lub miesięczny dochód po przejściu na emeryturę. Jeśli wybierzesz płatność ryczałtową, administrator planu odcina ci - lub wyznaczoną przez ciebie instytucję finansową - czek na całą kwotę emerytury. Przejmujesz całkowitą kontrolę, a następnie jesteś odpowiedzialny za samodzielne zarządzanie aktywami emerytalnymi. Jeśli wybierzesz płatność miesięczną, administrator najprawdopodobniej wykorzysta twoje aktywa emerytalne do zakupu dożywotniej umowy renty, która wypłaci ci miesięczny dochód i może z czasem rosnąć odsetki.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.