Jednoosobowe ubezpieczenie na życie
Ubezpieczenie na życie z jedną składką (SPL) jest rodzajem ubezpieczenia na życie, które obciąża ubezpieczającego jednorazową opłatą składkową z góry, aby w pełni sfinansować polisę. Kiedyś było to popularne schronienie podatkowe.
Jednorazowe ubezpieczenie na życie jest w całości finansowane od samego początku, więc gotówka szybko się gromadzi; ale wysokość świadczenia z tytułu śmierci różni się w zależności od kwoty inwestycji oraz wieku i stanu zdrowia ubezpieczającego w chwili naliczenia ubezpieczenia.
2:28Ile potrzebujesz ubezpieczenia na życie?
Zrozumienie ubezpieczenia na życie z pojedynczą składką
Jednorazowe ubezpieczenie na życie wymaga od ubezpieczającego dużej sumy pieniędzy, co sprawia, że tego rodzaju ubezpieczenie jest niedostępne dla wielu wnioskodawców. Ogromną zaletą ubezpieczenia na życie z jedną składką jest to, że pojedyncza płatność w pełni finansuje polisę, natychmiast gwarantując beneficjentom znaczne korzyści z tytułu śmierci.
Inną przydatną cechą niektórych polis ubezpieczeniowych na życie z jedną składką jest ich zdolność do finansowania opieki długoterminowej, jeśli ubezpieczony tego wymaga. Niektóre polisy ubezpieczeniowe na życie z jedną składką pozwalają ubezpieczającym korzystać z zasiłku pogrzebowego bez podatku na pokrycie kosztów utrzymania. Takie wypłaty odpowiednio zmniejszają wysokość świadczenia z tytułu śmierci.
Dwie popularne polisy z jedną opłatą premium to jednorazowe ubezpieczenie na cały okres użytkowania i jednorazowe składki o zmiennej długości. Oba różnią się sposobem, w jaki każda polisa akumuluje wartość gotówkową. Pierwszy oferuje stałą stopę procentową wolną od ryzyka. Drugi inwestuje wartość gotówkową w aktywnie zarządzane portfele i wiąże się z ryzykiem i potencjalnymi korzyściami z aktywnego inwestowania.
Kluczowe dania na wynos
- Ubezpieczenie na życie z jedną składką (SPL) to ubezpieczenie, w którym ubezpieczający wypłaca jednorazowo ryczałt w zamian za gwarantowane świadczenie z tytułu śmierci.
- Polityka z natury wymaga, aby posiadacz miał dostęp do dużej sumy pieniędzy z góry, co oznacza, że dla wielu osób nie jest to wykonalne finansowo.
- Dwie często wybierane opcje obejmują jednorazową składkę przez całe życie, która zapewnia stałą stopę procentową wolną od ryzyka, natomiast zmienna jednorazowa składka inwestuje środki pieniężne w aktywnie zarządzane portfele.
- Korzyści z SPL obejmują znaczną wypłatę dla beneficjentów, ze względu na ryczałtowe finansowanie oraz możliwość uzyskania dostępu do części gotówki na opiekę długoterminową w razie potrzeby.
Jednorazowe ubezpieczenie na życie jako zmodyfikowana umowa dożycie
Kongres Stanów Zjednoczonych uchwalił ustawę o reformie podatkowej z 1986 r. Rzekomo w celu uproszczenia kodeksu podatkowego i wyeliminowania luk prawnych. Jedną z wciąż istniejących luk było jednoosobowe ubezpieczenie na życie, które szybko zyskało popularność jako schronienie podatkowe.
Wiele polis ubezpieczeniowych na życie oferuje ulgi podatkowe, ale polisy ubezpieczeń na życie z jedną składką były szczególnie korzystne. Po pierwsze, pojedyncza płatność z tytułu premii pozwala ubezpieczającemu na przelanie ogromnej sumy gotówki do polisy jednocześnie. Po drugie, wiele polis z pojedynczą składką oferowało „wypłaty pożyczek” - pożyczki w stosunku do wartości pieniężnych polis, które są skutecznie wolne od odsetek i podatków, a oprocentowanie wartości gotówkowej anuluje odsetki od pożyczek.
Kongres uchwalił ustawę o dochodach technicznych i różnych z 1988 r., Aby zniechęcić do korzystania z polis ubezpieczeniowych na życie jako schronisk podatkowych. Ustawa przeklasyfikowała polisy ubezpieczeniowe na życie z jedną składką jako zmodyfikowane umowy na życie (MEC). MEC udzielają pożyczek i wypłaty środków na zasadzie „kto pierwszy, ten pierwszy, ten lepszy” (LIFO). Oznacza to, że zyski podlegające opodatkowaniu pochodzą z polisy przed zasadą zwrotu wolną od podatku, zmniejszając w ten sposób ich przydatność jako schronień podatkowych.
Wprowadzenie MEC skłoniło ludzi do skorzystania z polis ubezpieczenia na całe życie w celu uzyskania ulg podatkowych. Chociaż wszystkie polisy ubezpieczenia na życie z jedną składką są MEC, polisy na całe życie stają się MEC tylko wtedy, gdy przekraczają limity składek. Inwestorzy, którzy chcą korzystać z polis przez całe życie jako schronisk podatkowych, starają się maksymalnie wykorzystać przewagę podatkową polisy bez przekraczania terytorium MEC.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.