Zrozumienie 401 (k) i jego zalet

Szanse są duże, że nie tylko słyszałeś o 401 (k) s, ale faktycznie posiadasz jeden z tych niezwykle popularnych programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców. Ponad 50 milionów pracowników aktywnie uczestniczy w planach 401 (k), przy czym wdrożono ponad pół miliona różnych planów firmowych. Ogółem w USA oszałamiająca suma aktywów wynosząca 4, 5 bln USD jest utrzymywana w granicach 401 (k) s.

Jednak uczestnictwo w jednym z tych planów nie gwarantuje, że zrozumiesz jego złożoność. Im lepiej rozumiesz swoją 401 (k), tym lepiej docenisz jej dopasowanie do portfela inwestycyjnego i tym bardziej świadomie będziesz w stanie wprowadzić zmiany w czasie.

Podstawy 401 (k) s

401 (k) s są nazwane na cześć Kodeksu Podatkowego Wewnętrznego i są programami o zdefiniowanej składce sponsorowanymi przez pracodawców jako narzędzie inwestycji emerytalnych. Jeśli twój pracodawca oferuje 401 (k), możesz dobrowolnie zdecydować się na wniesienie części swojego dochodu do planu. Składki są automatycznie potrącane z wypłaty i jako dochód przed opodatkowaniem.

Średni plan 401 (k) oferuje wiele opcji inwestycyjnych, a wiele z nich obejmuje dodatkowe funkcje, takie jak automatyczna rejestracja i opcje funduszu indeksu o niskim koszcie.

IRS ogranicza kwotę, którą możesz zainwestować w 401 (k). W 2019 r. Limit składki 401 (k) wynosi 19 000 USD, w porównaniu z 18 500 USD w 2018 r. Jednak osoby w wieku 50 lat lub starsze, które oczekują osiągnięcia tego 401 (k) limitu odroczenia, mogą wnieść dodatkową sumę do 6000 USD w sumie 25 000 $. Ta dodatkowa opłata uzupełniająca jest znana jako limit wkładu wyrównawczego.

Jeśli jesteś gotów doładować swoje 401 (k) dolarami po opodatkowaniu lub twój pracodawca również wnosi (więcej na ten temat później), limity są jeszcze wyższe: łącznie 56 000 USD w 2019 r., W porównaniu z 55 000 USD w 2018 r. Jeśli masz 50 lat lub więcej, Twój limit w 2019 r. Wynosi 62 000 USD, w tym wkładu wyrównawczego, w porównaniu z 61 000 USD w 2018 r.

Patrząc w przyszłość, limity składek wynoszące 401 (k) są indeksowane do inflacji, co oznacza, że ​​limity składek wzrosną bardziej w nadchodzących latach, wraz z inflacją.

Wypłaty z kwoty 401 (k) są opodatkowane według obowiązującej stawki podatku dochodowego w momencie wyjęcia pieniędzy. Istnieją ograniczenia dotyczące sposobu i terminu wypłacania pieniędzy z konta. W wieku 70 lat musisz wziąć z planu tak zwane wymagane minimalne wypłaty (RMD), w przeciwnym razie grożą im kary podatkowe. Jeśli wypłacisz środki z kwoty 401 (k) przed osiągnięciem wieku 59½ lat, otrzymasz 10% opłaty karnej za wcześniejsze wypłaty oraz wszelkie obowiązujące podatki.

Pamiętaj jednak, że jeśli nadal pracujesz w wieku 70½ lat, nie musisz pobierać RMD z planu u obecnego pracodawcy (szczegóły poniżej). Będziesz jednak winien je z poprzednich 401 (k) s, jeśli nadal masz pieniądze na plany u któregokolwiek z poprzednich pracodawców.

401 (k) Plusy

Od korzystnego traktowania podatkowego po pomoc ze strony pracodawcy po zapewnienie ochrony przed wierzycielami - oto powód posiadania 401 (k).

Ulgi podatkowe

Korzyści podatkowe w wysokości 401 (k) zaczynają się od tego, że regularne składki są naliczane przed opodatkowaniem. Z tego powodu kwoty dodawane do planu do tego limitu 19 000 USD / 25 000 USD są zwolnione z obecnego federalnego podatku dochodowego, co oznacza, że ​​obniżają dochód podlegający opodatkowaniu w roku, w którym je utworzono. Aby zwiększyć tę korzyść, dosłownie, twoje dochody w wysokości 401 (k) są naliczane na zasadzie odroczenia podatku. Oznacza to, że dywidendy i zyski kapitałowe gromadzone wewnątrz kwoty 401 (k) również nie podlegają opodatkowaniu do momentu rozpoczęcia wypłat.

Ponieważ nie zamierzasz, jeden ma nadzieję, zacząć wypłacać fundusze, dopóki nie przejdziesz na emeryturę, są szanse, że będziesz płacić mniej podatku niż przy składce. Większość ludzi zarabia mniejszy dochód po przejściu na emeryturę niż w czasie pracy, co stawia ich w niższym przedziale podatkowym.

Dopasowane wkłady

Niektórzy pracodawcy proponują dopasowanie kwoty, którą wnosisz do swojego planu 401 (k), a niektórzy nawet dodają funkcję podziału zysków, która również przyczynia się do puli zysków firmy. Jeśli Twoja firma oferuje jedną lub obie te funkcje, zaloguj się, aby je uzyskać; zasadniczo reprezentują darmowe pieniądze.

Oto jak te profity dla pracodawców mogą działać. Wiele firm oferuje 50% do pierwszych 6%, które wpłacasz na 401 (k). Załóżmy, że zarabiasz 45 000 $ pensji. Jeśli wpłacisz 6% rocznego dochodu (2700 USD) na swoje 401 (k), pracodawca wniesie dodatkowe 50% tej kwoty. To 1350 USD łatwych pieniędzy. Niektórzy pracodawcy idą nawet o jeden lepszy i dopasowują twoje składki dolar za dolara o pierwsze 6%, co dodałoby kolejne 2700 $ w tym scenariuszu, podwajając w ten sposób roczne składki do planu.

Wreszcie pamiętasz limit wkładu w wysokości 19 000 $ rocznie? Dotyczy to tylko tego, co wkładasz do 401 (k) osobiście; składki pracodawcy nie są wliczane do tego rocznego limitu składek.

Dalszy wkład, jeśli nadal pracujesz

W przypadku niektórych kont emerytalnych, w tym tradycyjnych IRA, nie możesz już wnosić składek po ukończeniu 70½ roku życia, nawet jeśli nadal pracujesz. Oznacza to, że pieniądze, które mogłeś wnieść do takich planów przed opodatkowaniem, są opodatkowane według bieżącej stawki, która prawdopodobnie będzie wyższa niż stawka, którą będziesz płacić po przejściu na emeryturę.

401 (k) s pozwala uniknąć tych wad. Możesz kontynuować składki na nie, dopóki pracujesz. Nawet lepiej, gdy pracujesz, oszczędzasz sobie przyjmowania obowiązkowych wypłat z planu, pod warunkiem, że posiadasz mniej niż 5% firmy, która cię zatrudnia.

Schronienie przed wierzycielami

Jeśli wpadniesz w kłopoty finansowe, dobrze jest mieć pieniądze w miejscach, do których wierzyciele nie mają dostępu. Tak się składa, że ​​401 (k) oferuje doskonałą ochronę wierzyciela. Wynika to z faktu, że plany te są tworzone zgodnie z Ustawą o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), a konta ERISA są ogólnie chronione przed wierzycielami osądzającymi.

Ponadto 401 (k) często oferuje pewną ochronę przed federalnymi zastawami podatkowymi, które są roszczeniami rządowymi przeciwko aktywom podatnika z niespłaconymi podatkami zwrotnymi. Fakt, że plany 401 (k) legalnie należą do twojego pracodawcy, a nie do ciebie, utrudnia IRS złożenie zastawu na koncie. W zależności od języka zawartego w drobnym drukowaniu twojego konta, administratorzy twojego planu mogą być w stanie całkowicie odmówić zgodności z zastawem IRS.

The Roth 401 (k) Tax Twist

Korzyści z wniesienia dochodu przed opodatkowaniem do zwykłego 401 (k), gdy Twoje zarobki (i stawka podatkowa) osiągają najwyższy poziom, mogą się zmniejszyć wraz z końcem kariery. Rzeczywiście, Twoje zarobki i stawka podatkowa mogą faktycznie wzrosnąć w przyszłości, gdy zaczną obowiązywać płatności z Ubezpieczeń Społecznych i tym podobne.

Wprowadź inny smak konta emerytalnego, Roth 401 (k), opcję oferowaną przez coraz większą liczbę firm. Podobnie jak jego rodzeństwo, Roth IRA, to konto otrzymuje składki w postaci dolarów po opodatkowaniu, ale wypłaty są w pełni wolne od podatku, o ile spełnione są określone warunki. Podobnie jak w przypadku zwykłych 401 (k) s, pieniądze na twoim koncie rosną bez podatku. Jednak, podobnie jak w przypadku zwykłych składek w wysokości 401 (k), składki na Roth 401 (k) są ograniczone do 19 000 USD w 2019 r., Chociaż osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą podobnie wnieść dodatkowy wkład w wysokości 6000 USD.

Roth 410 (k) są również idealną drogą dla osób o wysokich dochodach, które chcą inwestować w Roth, ale mogą mieć swój wkład do Roth IRA ograniczony ich dochodami.

Nie ma żadnych limitów dochodów, aby móc wnieść wkład do Roth 401 (k). Z drugiej strony, nie możesz wnieść wkładu w Roth IRA w 2019 r., Jeśli Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) wynosi 137 000 USD lub więcej, a dozwolone składki zaczynają się stopniowo wycofywać w wysokości 122 000 USD. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wniosek wspólnie, obniżki zaczynają się od MAGI 203 000 USD w 2019 r., A wycofanie zaczyna się od 193 000 USD.

Ci, którzy wcześniej przechodzą na emeryturę, dzielą się tymi cechami

Dolna linia

Nic dziwnego, że 401 (k) to najpopularniejszy w kraju plan emerytalny sponsorowany przez pracodawców. Oferując liczne świadczenia, kwota 401 (k) powinna stanowić część twojego portfela emerytalnego, szczególnie jeśli twój pracodawca pasuje do jednego lub wszystkich twoich składek.

Gdy znajdziesz się na pokładzie z 401 (k), nie usiądź i pozwól mu działać na automatycznym pilocie. Zmiany limitów składek z roku na rok. korzyści podatkowe i twoje potrzeby finansowe sprawiają, że rozsądne jest regularne sprawdzanie skuteczności twojego planu i wszelkich alternatyw, które mogą ci bardziej odpowiadać. Jeden obszar do rozważenia (ale tylko po wniesieniu wystarczającego wkładu, aby dopasować go do pracodawcy, jeśli taki masz): Czy miałbyś więcej swobody w zarządzaniu funduszami emerytalnymi, jeśli następnym razem zwiększysz swój roczny wkład IRA? W 2019 r. Jest to 6000 USD, z opcją przejścia do 7000 USD, gdy masz 50 lat lub więcej. (W celu zapoznania się z tym tematem zobacz „Twoje 401 (k): Jaki jest idealny wkład?”)