Jak wybrać właściwego wykonawcę dla swojej nieruchomości

Większość ludzi wie, że powinni mieć wolę, ale niewiele osób rozumie, jak ważne jest, aby wybrać właściwego wykonawcę, aby pomóc w zarządzaniu ich sprawami i przekazać majątek spadkobiercom po ich śmierci. Faktem jest, że wybranie „właściwego” wykonawcy będzie oznaczało, że bliscy otrzymają dziedzictwo na czas. Wybór niewłaściwego może prowadzić do długich opóźnień, problemów podatkowych, a nawet „zakwestionowania”.

ĆWICZENIA AUDYTORYJNE: Podstawy planowania nieruchomości
Aby lepiej zrozumieć, dlaczego tak ważne jest, aby wybrać kompetentnego egzekutora, w tym artykule zbadamy, co stanie się z twoją posiadłością (i zaangażowaniem egzekucji) po twojej śmierci. (Aby dowiedzieć się więcej na temat sporządzania testamentu, zobacz Dlaczego warto sporządzić testament i trzy dokumenty, bez których nie powinieneś się obejść ).

Twoja nieruchomość jest otwarta Aby oficjalnie „otworzyć” swoją nieruchomość w USA i rozpocząć proces testowania twojej woli, wykonawca złoży dokumenty w hrabstwie, w którym oświadcza, że ​​jest wykonawcą i będzie reprezentował nieruchomość. Wykonawca musi następnie powiadomić wierzycieli i / lub inne zainteresowane strony o Twojej śmierci i ich prawie do wniesienia roszczenia wobec twojego majątku. (Aby czytać dalej o planowaniu osiedla, zobacz : Znaczenie osiedla i planowanie awaryjne i wprowadzenie do planu osiedla .)

Niektóre sądy spadkowe będą wymagać, aby uwierzytelnione pisma były wysyłane do potencjalnych wierzycieli. Inni po prostu wymagają opublikowania ogłoszenia w lokalnej gazecie. Ale w każdym razie to do wykonawcy egzekucji (z pewną pomocą sądu) jest identyfikacja tych wierzycieli i właściwe powiadomienie ich. Aby wyjaśnić, błędy w powiadomieniach mogą prowadzić do procesów sądowych od beneficjentów, spadkobierców i / lub wierzycieli. Dlatego zadanie zdecydowanie gwarantuje dojrzałą osobę. (Dowiedz się, jak wybrać beneficjentów w Aktualizuj swoich beneficjentów, problematyczne oznaczenia beneficjenta - część 1 i część 2 ).

Czym jest testament? Dla osób nieświadomych, testament jest procesem prowadzonym przez sąd (zwykle określanym jako sąd spadkowy), który określa ważność woli zmarłego. Sąd pomaga także w identyfikacji i lokalizacji beneficjentów oraz nadzoruje dystrybucję aktywów. (Dowiedz się, jak uniknąć kosztów spadkowych w Pominięciu kosztów spadkowych.)

Zbieranie aktywów Zadaniem egzekutora jest dokładna inwentaryzacja majątku zmarłego. Obejmuje to sporządzenie listy wszystkich rachunków bankowych, maklerskich i emerytalnych, a także wszelkich nieruchomości, które posiadał zmarły. Ponadto spis rzeczy osobistych, takich jak kolekcje, antyki lub inne kosztowności, należy umieścić w tabeli i przedstawić do oceny w sądzie spadkowym.

Oczywiście może to być niezwykle czasochłonne zadanie. Może to oznaczać przejrzenie osobistych dokumentów zmarłego w celu uzyskania informacji, przesłuchania spadkobierców lub przejrzenia dokumentów własności w miejscowym ratuszu. I znowu, oczekuje się, że informacje będą dokładne i kompletne, tak aby spadkobiercy otrzymali swoje spadki w odpowiednim czasie.

Zarządzanie majątkiem Wykonawca jest zobowiązany do korzystania ze środków majątku do opłacania rachunków zaległych ze zmarłym (takich jak faktury za media lub karty kredytowe) w chwili śmierci. Egzekutor musi również odebrać wszelkie pieniądze należne zmarłemu. Jest to niezwykle ważne, ponieważ pieniądze muszą być następnie przekazane beneficjentom zgodnie z postanowieniami testamentu.

Jeśli zaangażowana jest firma, wykonawca może być zmuszony kupić lub sprzedać niektóre aktywa, dokonać wypłaty wynagrodzeń i w inny sposób tymczasowo uruchomić przedsiębiorstwo (lub przynajmniej znaleźć kogoś, kto mógłby to zrobić), dopóki nie zostanie przekazane spadkobiercom (ponownie zgodnie z postanowienia testamentu).

Krótko mówiąc, oznacza to, że konieczny jest także przedsiębiorca wykonawczy.

Postępowanie z podatkami Wykonawca musi znaleźć adwokata lub księgowego, aby obliczyć wszelkie należne podatki od nieruchomości (lub zrobić to samodzielnie), a następnie złożyć odpowiedni zwrot podatku, aby dokonać płatności. Ponadto wykonawca jest odpowiedzialny za złożenie ostatecznej deklaracji podatkowej (formularz 1040) za zmarłego. Ma to na celu opłacenie wszelkich podatków należnych od dochodu uzyskanego w ostatnim roku życia zmarłego i / lub otrzymanie wszelkich zwrotów (które ostatecznie zostaną przekazane beneficjentom). Ponownie, zadania te wymagają inteligentnej, zdyscyplinowanej osoby, która jest w stanie docenić implikacje swoich obowiązków. (Aby dowiedzieć się więcej na temat podatków od nieruchomości, zobacz Przygotowanie do wycofania podatku od nieruchomości .)

Zamknięcie spadku Jest to proces, w którym wykonawca musi udowodnić sądowi spadkowemu, że odpowiednio powiadomił wszystkich potencjalnych wierzycieli o śmierci zmarłego. Wykonawca musi również udowodnić w sądzie, że zapłacił wszystkie należne rachunki i podatki. W ramach procesu wykonawca może być również zobowiązany do okazania zwolnień ze stanu, że wszystkie zobowiązania zostały uregulowane, oraz do dokładnego rozliczenia wszelkich osiągniętych dochodów lub wypłat dokonanych przez spadkobiercę po śmierci zmarłego.

Dystrybucja aktywów Po uregulowaniu wszystkich długów, wykonawca jest zobowiązany do przekazania majątku spadkobiercom zgodnie z postanowieniami woli zmarłego. Może to oznaczać bezpośrednią wypłatę środków spadkobiercom lub, jeśli tak stanowi wola, finansowanie powiernictwa dla nieletnich.

Chociaż może się to wydawać łatwym zadaniem, nie jest. W końcu wykonawca może mieć do czynienia z zazdrosnymi członkami rodziny lub innymi, którzy czują się oszukani, że nie dostali należnej im kwoty. Dlatego to wykonawca musi spotkać się i wyjaśnić dystrybucję spadkobiercom. Innymi słowy, być „człowiekiem”. Nawiasem mówiąc, celem tutaj jest zapobieganie konkursom woli (w których pozwy podmiotów starają się uzyskać fundusze, które nie zostaną im przekazane w testamencie), które mogłyby przeciągnąć proces dystrybucji jeszcze dłużej.

Wybór właściwej osoby Większość osób wybiera członków rodziny lub innych bliskich przyjaciół lub krewnych, którzy mają działać jako wykonawca i zarządzać swoją wolą po ich śmierci. Ale ze względu na zawiłości, które są nierozerwalnie związane z pracą, ludzie muszą zdawać sobie sprawę, że należy wybrać osobę najbardziej kompetentną (a nie najbliższą). Jak wspomniano wcześniej, nie oznacza to, że wybrana osoba musi zrobić wszystko sama. Wykonawcy mogą zatrudniać innych do pomocy w różnych aspektach procesu (takich jak księgowy, który pomaga w części podatkowej).

Mając to na uwadze, jeśli nie masz przyjaciela lub krewnego, który Twoim zdaniem mógłby wypełnić te obowiązki w zadowalający sposób, nie martw się - prawnicy, księgowi i inni specjaliści mogą działać jako wykonawca za opłatą, zwykle pochodną z majątku zmarłego. I chociaż opłata ta może wynosić setki, a nawet tysiące dolarów (w zależności od wielkości osiedla i związanych z tym trudności), może być opłacalna, szczególnie jeśli oznacza to, że twoja rodzina otrzyma dziedzictwo w nienaruszonym stanie i na czas.

Najważniejsze jest to, że większość ludzi zakłada, że ​​bycie wykonawcą jest łatwym zadaniem, które może wykonać każdy, ale ponieważ proces spadkowy jest tak zaangażowany i może pociągać za sobą interakcje z pracownikami podatkowymi i prawniczymi, tylko inteligentna, godna zaufania osoba powinna zostać nazwana jako wykonawca.