Płatność ryczałtowa
Płatność ryczałtowa jest często dużą sumą, która jest wypłacana w jednej płatności, a nie dzielona na raty. W przypadku pożyczki nazywa się to również spłatą pocisku. Czasami są one powiązane z planami emerytalnymi i innymi pojazdami emerytalnymi, takimi jak konta 401 tys., Gdzie emeryci akceptują mniejszą płatność ryczałtową z góry, a nie większą wypłatę w miarę upływu czasu.
Płatności ryczałtowe są również używane do opisania płatności zbiorczej w celu nabycia grupy towarów, na przykład firmy płacącej jedną sumę za zapasy innej firmy. Zwycięzcy loterii zazwyczaj mają również możliwość wypłaty ryczałtu w stosunku do płatności rocznych.
Nie zawsze najlepiej jest przyjmować ryczałt zamiast okresowych płatności rocznych; należy obliczyć wartość bieżącą netto, jeśli jest to możliwe.
1:52Płatność ryczałtowa
Podstawy płatności ryczałtowej
Istnieją zalety i wady przyjmowania płatności ryczałtowych zamiast renty. Właściwy wybór zależy od wartości ryczałtu od płatności i celów finansowych. Renty zapewniają pewien stopień bezpieczeństwa finansowego, ale emeryt w złym stanie zdrowia może czerpać większe korzyści z ryczałtu, jeśli uważają, że nie przeżyją wystarczająco długo, aby otrzymać całość świadczenia. A otrzymując płatność z góry, możesz przekazać środki swoim spadkobiercom.
Ponadto, w zależności od kwoty, płatność z góry może umożliwić ci zakup domu, jachtu lub innego dużego zakupu, na który w innym przypadku nie byłoby Cię stać z rentami. Podobnie możesz zainwestować pieniądze i potencjalnie uzyskać wyższą stopę zwrotu niż efektywna stopa zwrotu związana z rocznymi płatnościami. Lub oczywiście możesz to wszystko stracić.
Kluczowe dania na wynos
- Płatność ryczałtowa jest często dużą sumą, która jest wypłacana w jednej płatności, a nie dzielona na raty.
- Płatności ryczałtowe można zamiast tego ogłaszać jako płatności okresowe.
- W oparciu o stopy procentowe, sytuację podatkową i kary, renta może ostatecznie mieć wyższą NPV niż kwota ryczałtowa.
Płatności ryczałtowe a płatności renty
Aby zilustrować działanie płatności ryczałtowych i rentowych, wyobraź sobie, że wygrałeś 10 milionów dolarów w loterii. Jeśli weźmiesz całą wygraną jako płatność ryczałtową, wszystkie wygrane będą podlegać podatkowi dochodowemu w tym roku i będziesz w najwyższym przedziale podatkowym.
Jeśli jednak wybierzesz opcję renty, płatności mogą przyjść do Ciebie w ciągu kilku dziesięcioleci. Na przykład, zamiast 10 milionów USD dochodu w ciągu jednego roku, twoja renta może wynosić 300 000 USD rocznie. Chociaż 300 000 USD podlegałoby opodatkowaniu podatkiem dochodowym, uchroniłoby Cię przed najwyższymi stanowymi i federalnymi przedziałami podatku dochodowego.
Takie pytania podatkowe zależą od wielkości wygranej w loterii, bieżących stawek podatku dochodowego, przewidywanych stawek podatku dochodowego, stanu zamieszkania po wygranej, w którym staniesz po wygranej oraz zwrotów z inwestycji. Ale jeśli możesz zarobić roczny zwrot w wysokości od 3% do 4%, opcja ryczałtu zwykle ma większy sens w przypadku 30-letniej renty.
Kolejną dużą zaletą przyjmowania pieniędzy w czasie jest to, że zapewnia zwycięzcom kartę „do-over”. Otrzymując czek co roku, zwycięzcy mają większą szansę na prawidłowe zarządzanie swoimi pieniędzmi, nawet jeśli sytuacja pójdzie źle w pierwszym roku.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.