Planowanie podatków
Planowanie podatkowe to analiza sytuacji finansowej lub planu z perspektywy podatkowej. Celem planowania podatkowego jest zapewnienie efektywności podatkowej. Dzięki planowaniu podatkowemu wszystkie elementy planu finansowego współpracują ze sobą w możliwie najbardziej efektywny podatkowo sposób. Planowanie podatkowe jest istotną częścią planu finansowego. Zmniejszenie zobowiązań podatkowych i maksymalizacja możliwości udziału w planach emerytalnych są kluczowe dla sukcesu.
Jak działa planowanie podatkowe
Planowanie podatkowe obejmuje kilka kwestii. Rozważania obejmują harmonogram dochodu, wielkość i harmonogram zakupów oraz planowanie innych wydatków. Ponadto wybór inwestycji i rodzajów planów emerytalnych musi uzupełniać status zgłoszenia podatkowego i odliczenia, aby uzyskać jak najlepszy wynik.
Kluczowe dania na wynos
- Planowanie podatkowe to analiza finansów z perspektywy podatkowej w celu zapewnienia maksymalnej wydajności podatkowej.
- Rozważania dotyczące planowania podatkowego obejmują harmonogram dochodu, wielkość, harmonogram zakupów i planowanie wydatków.
- Strategie planowania podatkowego mogą obejmować oszczędzanie na emeryturę w IRA lub angażowanie się w zbieranie zysków podatkowych.
Planowanie podatkowe dla planów emerytalnych
Oszczędzanie za pośrednictwem planu emerytalnego jest popularnym sposobem na skuteczne obniżenie podatków. Przekazywanie pieniędzy do tradycyjnej MAB może zminimalizować dochód brutto do 6500 USD. Począwszy od 2018 r., Jeśli spełnia wszystkie kwalifikacje, osoba, która nie ukończyła 50. roku życia, otrzymuje obniżkę o 6000 USD i obniżkę o 7 000 USD, jeśli ma 50 lat lub więcej. Na przykład, jeśli 52-letni mężczyzna z rocznym dochodem w wysokości 50 000 USD, który wniósł wkład w wysokości 6500 USD do tradycyjnego IRA, ma skorygowany dochód brutto w wysokości 43 500 USD, składka w wysokości 6500 USD ulegałaby odroczeniu do momentu przejścia na emeryturę.
Istnieje kilka innych planów emerytalnych, z których osoba fizyczna może skorzystać w celu zmniejszenia zobowiązań podatkowych. Plany 401 (k) są popularne w większych firmach, które mają wielu pracowników. Uczestnicy planu mogą odroczyć dochód z wypłaty bezpośrednio do firmowego planu 401 (k). Największa różnica polega na tym, że kwota dolara limitu składek jest znacznie wyższa niż w przypadku IRA.
Korzystając z tego samego przykładu, co powyżej, 52-latek może wnieść wkład do 24 500 USD. Począwszy od 2018 r., Jeśli osoba w wieku poniżej 50 lat nie otrzyma składki, może wynosić do 18 500 USD lub do 24 500 USD, jeśli ma 50 lat lub więcej. Depozyt o wartości 401 (k) zmniejsza skorygowany dochód brutto z 50 000 USD do 25 500 USD.
Pozyskiwanie zysków podatkowych
Odzyskiwanie zysków i strat podatkowych to kolejna forma planowania podatkowego lub zarządzania podatkami związana z inwestycjami. Jest to pomocne, ponieważ może wykorzystać straty portfela do zrównoważenia ogólnych zysków kapitałowych. Według IRS, najpierw należy wykorzystać krótko- i długoterminowe straty kapitałowe, aby zrównoważyć zyski kapitałowe tego samego rodzaju. Innymi słowy, straty długoterminowe kompensują zyski długoterminowe przed skompensowaniem zysków krótkoterminowych. Od 2018 r. Krótkoterminowe zyski kapitałowe lub zyski z aktywów posiadanych przez okres krótszy niż jeden rok są opodatkowane według zwykłych stawek dochodu.
Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane na podstawie przedziału podatkowego, w którym mieści się podatnik.
- 0% podatku dla podatników w najniższych krańcowych przedziałach podatkowych wynoszących 10% i 15%
- 15% podatku dla osób w 25%, 28%, 33% i 35% przedziałach podatkowych
- 20% podatku od osób z najwyższej grupy podatkowej 39%
Na przykład, jeśli inwestor w 25-procentowym przedziale podatkowym miał długoterminowe zyski kapitałowe w wysokości 10 000 USD, powstałoby zobowiązanie podatkowe w wysokości 1 500 USD. Gdyby ten sam inwestor sprzedał nierentowne inwestycje o wartości 10 000 USD w długoterminowych stratach kapitałowych, straty zrównoważyłyby zyski, powodując powstanie zobowiązania podatkowego w wysokości 0. Jeśli odzyskana zostanie ta sama inwestycja tracąca, to minie co najmniej 30 dni aby uniknąć ponoszenia wyprzedaży.
Straty kapitałowe w wysokości do 3000 USD mogą zostać wykorzystane na wyrównanie zwykłego dochodu na rok podatkowy. Na przykład, jeśli 52-letni inwestor miał w roku straty netto w wysokości 3000 USD, dochód w wysokości 50 000 USD zostanie skorygowany do 47 000 USD. Pozostałe straty kapitałowe można przenosić bez wygaśnięcia, aby zrównoważyć przyszłe zyski kapitałowe.
Porównaj rachunki inwestycyjne Nazwa dostawcy Opis Ujawnienie reklamodawcy × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od partnerstw, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie.