Tradycyjne i Roth IRA: zalety i wady

Konta tradycyjne i Roth IRA są najpopularniejszymi rodzajami indywidualnych kont emerytalnych (IRA). Mają wiele zalet i kilka wad dla oszczędzających na emeryturze.

Tradycyjne i Roth IRA: przegląd

IRA została utworzona kilkadziesiąt lat temu, ponieważ spadały plany emerytalne z tytułu określonych świadczeń. Stając się bardziej popularnym, gdy pracownicy zaczęli przejmować kontrolę nad swoimi oszczędnościami emerytalnymi, IRA oferuje osobom prywatnym możliwość oszczędzania na emeryturę na rachunku uprzywilejowanym podatkowo.

Kluczowe dania na wynos

• Tradycyjne i Roth IRA są popularnymi kontami emerytalnymi i łatwymi do skonfigurowania.
• Oba oferują korzystne podatkowo sposoby oszczędzania i inwestowania na emeryturę.
• Istnieją jednak ograniczenia dotyczące wysokości wkładu i kary za wcześniejsze wypłaty.

Na rachunku tradycyjnym lub Roth IRA możesz inwestować we wszelkiego rodzaju tradycyjne aktywa finansowe, takie jak akcje, obligacje, fundusze notowane na giełdzie i fundusze wspólnego inwestowania. Możesz inwestować w szerszy zakres inwestycji poprzez samokierującą IRA (taką, w której to inwestor, a nie powiernik, podejmuje wszystkie decyzje inwestycyjne) - nieruchomości, metale szlachetne, nieruchomości, a nawet pożyczki typu peer-to-peer . Jednak bez względu na rodzaj IRA nie możesz inwestować w ubezpieczenie na życie lub przedmioty kolekcjonerskie, takie jak dzieła sztuki, dywany, antyki, klejnoty i znaczki.

Konta IRA są stosunkowo łatwe do skonfigurowania, ale zasady rządzące tymi kontami są różne. Chociaż oferują ulgi podatkowe, istnieją ograniczenia co do wysokości składki.

Korzyści tradycyjnych i Roth IRA

IRA oferują kilka wyraźnych zalet, w tym:

Wzrost bez podatku

Zarówno Roth, jak i tradycyjne IRA oferują wolny od podatku wzrost aktywów. Oznacza to, że gdy pieniądze znajdą się na rachunku, od dywidend lub zysków kapitałowych uzyskanych z inwestycji nie są pobierane żadne podatki.

Odliczenia podatkowe

Podczas gdy składki Roth IRA są dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, tradycyjne składki IRA są dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem. Oznacza to, że można je odliczyć od twojego dochodu - w większości przypadków - chociaż istnieją pewne ograniczenia.

Odliczenie zależy od poziomu dochodów, a także od tego, czy jesteś objęty kontem emerytalnym w miejscu pracy, takim jak 401 (k). IRS wyjaśnia tradycyjne zasady odliczeń IRA na rok 2019 w odniesieniu do pracowników objętych kontem emerytalnym w miejscu pracy:

Jeśli złożysz osobno wniosek i nie mieszkałeś z małżonkiem w żadnym momencie w ciągu roku, Twoje potrącenie z IRA jest ustalane na podstawie statusu „pojedynczego” zgłoszenia.

Zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA mają ten sam termin wniesienia wkładu. Możesz wnosić wkład w swoje IRA przez cały rok kalendarzowy i do 15 kwietnia następnego roku.

Wady tradycyjnych IRA

Chociaż zalety IRA generalnie przewyższają wady, należy pamiętać o kilku wadach.

Limity składek

IRA mają ścisłe ograniczenia dotyczące składek. Aby wnieść wkład w IRA, Ty lub Twój małżonek potrzebujecie dochodu. W 2019 r. Maksymalna kwota składki na osobę wynosi 6000 USD - 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Po osiągnięciu wieku 70½ nie możesz uczestniczyć w tradycyjnym IRA, chociaż nadal możesz dodać do IRA Roth. Ale jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekroczy określony poziom, możesz nie być w stanie wnieść wkładu w Roth IRA.

Jeśli byłeś w związku małżeńskim składając osobno wniosek i nie mieszkałeś ze swoim małżonkiem w żadnym momencie w ciągu roku, twój status podatkowy jest wolny.

Kary

Ponieważ IRA ma na celu przejście na emeryturę, często występują pewne kary, jeśli zabierzesz swoje pieniądze przed osiągnięciem wieku emerytalnego.

W tradycyjnym IRA grozi ci 10% kara oprócz podatków należnych za wypłaty przed osiągnięciem wieku 59%. Z Roth IRA możesz wypłacić sumę równą karom i składkom wolne od podatku w dowolnym momencie. Możesz jednak wypłacić zarobki bez zbędnego odliczenia, jeśli posiadasz konto przez pięć lat i osiągnąłeś wiek 59½.

Istnieje kilka wyjątków od tych zasad wcześniejszego wycofania. Najpopularniejsze to:

• Wypłaty do 10 000 $, które pomogą w opłaceniu pierwszego domu dla ciebie, twojego małżonka, dzieci lub wnuków
• Wypłaty w celu pokrycia wydatków na studia za to samo

Wymagane wypłaty

W przypadku tradycyjnego konta IRA obowiązkowe wypłaty zwane są wymaganymi minimalnymi wypłatami (RMD), począwszy od wieku 70½. Kwota wypłaty jest obliczana na podstawie oczekiwanej długości życia i zostanie dodana do dochodu podlegającego opodatkowaniu w danym roku. Kara 50% plus podatki są należne, jeśli nie podejmiesz RMD.

Popularną zaletą Roth IRA jest brak wymaganej daty wypłaty. Możesz zostawić swoje pieniądze w Roth IRA, aby rosły i składały się bez podatku na czas nieokreślony. Co więcej, wszelkie pieniądze, które zdecydujesz się wypłacić, są zwolnione z podatku. (W celu zapoznania się z tym tematem zobacz „Roth IRA vs. Tradycyjny IRA: jaka jest różnica?”)