Jaki jest minimalny współczynnik wypłacalności według Bazylei III?

Zgodnie z Bazyleą III minimalny współczynnik wypłacalności, który banki muszą utrzymać, wynosi 8%. Współczynnik wypłacalności mierzy kapitał banku w stosunku do jego aktywów ważonych ryzykiem. Wskaźnik kapitału do aktywów ważonych ryzykiem promuje stabilność finansową i wydajność systemów gospodarczych na całym świecie.

Kluczowe dania na wynos

• Bazylea III jest międzynarodowym porozumieniem regulacyjnym, które określa reformy mające na celu poprawę regulacji, nadzoru i zarządzania ryzykiem w sektorze bankowym.
• Ze względu na wpływ kryzysu kredytowego w 2008 r. Banki muszą utrzymać minimalne wymogi kapitałowe i wskaźniki dźwigni.
• Zgodnie z Bazyleą III kapitał banku poziomu 1 i kapitału 2 musi stanowić co najmniej 8% jego aktywów ważonych ryzykiem.
• Minimalny współczynnik wypłacalności, w tym również bufor zabezpieczenia kapitału, wynosi 10, 5%.

Minimalny wymóg dotyczący współczynnika wypłacalności według Bazylei III

Współczynnik wypłacalności oblicza się poprzez dodanie kapitału poziomu 1 do kapitału poziomu 2 i podzielenie przez aktywa ważone ryzykiem. Kapitał Tier 1 jest kapitałem podstawowym banku, który obejmuje kapitał własny i ujawnione rezerwy. Ten rodzaj kapitału pochłania straty, nie wymagając od banku zaprzestania działalności; Kapitał poziomu 2 służy do pokrycia strat w przypadku likwidacji.

Począwszy od 2019 r., Zgodnie z pakietem Bazylea III, kapitał banku poziomu 1 i kapitału 2 musi stanowić co najmniej 8% jego aktywów ważonych ryzykiem. Minimalny współczynnik wypłacalności (w tym bufor zabezpieczenia kapitału) wynosi 10, 5%. Zalecenie dotyczące bufora ochrony kapitału ma na celu gromadzenie kapitału banków, które mogłyby wykorzystać w okresach skrajnych warunków.

Wymagania Bazylea III były odpowiedzią na znaczną słabość regulacji finansowych, która ujawniła się po kryzysie finansowym w 2008 r., A organy regulacyjne starały się zwiększyć płynność banków i ograniczyć dźwignię finansową.

Przykład Bazylei III

Załóżmy na przykład, że bank A ma 5 milionów USD w kapitale 1 i 3 miliony USD w kapitale 2. Bank A pożyczył 5 mln USD na ABC Corporation, która ma 25% ryzyka, i 50 mln USD na XYZ Corporation, która ma 55% ryzyka.

Bank A posiada aktywa ważone ryzykiem w wysokości 28, 75 mln USD (5 mln USD * 0, 25 + 50 mln USD * 0, 55). Ma również kapitał w wysokości 8 milionów USD (5 milionów + 3 miliony USD). Wynikający z tego współczynnik wypłacalności wynosi 27, 83% (8 mln USD / 28, 75 mln USD * 100%). W związku z tym bank A osiąga minimalny współczynnik wypłacalności zgodnie z Bazyleą III.

Minimalny wskaźnik dźwigni Bazylea III

Kolejną z głównych zmian standardów kapitałowych porozumienia Bazylea III było ograniczenie nadmiernej dźwigni finansowej w sektorze bankowym. Do tych celów dźwignia bankowa oznacza proporcję aktywów banku nieważonych ryzykiem i jego całkowitego kapitału finansowego. Komitet Bazylejski zdecydował o nowych pomiarach i wymogach dotyczących dźwigni, ponieważ uznano go za „komplementarny do ram kapitałowych opartych na ryzyku i zapewnia szerokie i odpowiednie uchwycenie zarówno dźwigni bilansowej, jak i pozabilansowej banków”.

Bazylea III opiera się na strukturze Bazylea II, ale wprowadza wyższe standardy w zakresie kapitału i płynności, zwiększając w ten sposób nadzór i zarządzanie ryzykiem w branży finansowej.

Komitet Bazylejski wprowadził nowe przepisy w celu ukierunkowania i ograniczenia działalności tak zwanych systematycznie ważnych instytucji finansowych (SIFI). Są to klasyczne banki zbyt duże, by upaść, tylko w skali globalnej. W Stanach Zjednoczonych takie banki podlegają intensywnym testom warunków skrajnych i nadmiernym regulacjom. Fed podwoił wymogi kapitałowe i minimalne wskaźniki dźwigni dla kilku SIFI, w tym JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley i Bank of New York Mellon.

Wymogi dotyczące dźwigni finansowej w ramach pakietu Bazylea III zostały określone w kilku etapach. Pierwsza faza obejmowała raportowanie na poziomie bankowym do organów nadzoru i organów regulacyjnych w styczniu 2013 r. Raporty te ustanawiają jednolite miary składowe dla dotkniętych instytucji.

Drugi etap, publiczne ujawnienie wskaźników dźwigni, ustalono na styczeń 2015 r. Dwie kolejne fazy dostosowań, jedna w 2017 r., A druga w 2018 r., Określiły wszelkie konieczne kalibracje lub wyjątki. Terminy wdrożenia niektórych elementów zostały określone na 2020 i 2022 r.