Kiedy nie otwierać Roth IRA

W rodzinie produktów do planowania finansowego Roth IRA lub 401 (k) czasami wygląda jak fajny młodszy brat tradycyjnych kont emerytalnych. Rzeczywiście, wersja Roth, po raz pierwszy wprowadzona w 1998 r., Oferuje szereg atrakcyjnych funkcji, których brakuje ich standardowemu rodzeństwu: brak wymaganych minimalnych wypłat (RMD), elastyczność w wypłacaniu pieniędzy przed przejściem na emeryturę bez kar oraz możliwość wnoszenia składek po ukończeniu 70. roku życia.

Roth rzeczywiście ma sens w niektórych momentach twojego życia. W innych jednak tradycyjna wersja IRA lub 401 (k) ma również silny urok. Często wybór między jednym a drugim sprowadza się do tego, ile zarabiasz teraz i ile spodziewasz się przynieść po zaprzestaniu pracy.

Kluczowe dania na wynos

• Roth IRA lub 401 (k) ma sens, jeśli jesteś pewien wyższego dochodu na emeryturze niż teraz zarabiasz
• Jeśli jednak spodziewasz się, że Twój dochód (i stawka podatkowa) będzie niższy niż w chwili przejścia na emeryturę, to tradycyjny rachunek jest prawdopodobnie lepszym wyborem
• Tradycyjne konto pozwala teraz przeznaczyć mniejszy dochód na maksymalny wkład na konto, zapewniając więcej dostępnej gotówki

Różne rachunki, różne traktowania podatkowe

Oto szybkie odświeżenie odpowiednich głównych rodzajów kont emerytalnych. Oba rodzaje oferują wyraźne korzyści podatkowe dla tych, którzy marnują pieniądze na emeryturę. Jednak każdy działa trochę inaczej.

Z tradycyjnym IRA lub 401 (k) inwestujesz w dolary przed opodatkowaniem i płacisz podatek dochodowy, gdy wypłacasz pieniądze na emeryturę. Następnie płacisz podatek zarówno od pierwotnych inwestycji, jak i od ich zarobków. Roth obejmuje coś wręcz przeciwnego. Inwestujesz pieniądze, które zostały już opodatkowane według zwykłej stawki, i wypłacasz je - i jego zyski - bez podatku, kiedy chcesz, pod warunkiem, że masz konto przez co najmniej pięć lat.

Przy wyborze pomiędzy Roth a tradycyjnym kluczową kwestią jest to, czy stawka podatku dochodowego będzie wyższa, czy niższa niż obecnie, gdy zaczniesz czerpać środki z konta. Bez korzyści płynących z kryształowej kuli nie da się tego na pewno wiedzieć; w zasadzie jesteś zmuszony zgadywać. Na przykład Kongres może wprowadzić zmiany w kodeksie podatkowym w kolejnych latach. Istnieje również czynnik czasu: jeśli otwierasz Rotha późno, musisz mieć pewność, że będziesz mógł go mieć przez pięć lat, zanim zaczniesz przyjmować wypłaty, aby czerpać korzyści podatkowe.

Przypadek uzyskania Rotha

Dla młodszych pracowników, którzy jeszcze nie zdali sobie sprawy ze swojego potencjału zarobkowego, konta Roth mają wyraźną przewagę. Dzieje się tak, ponieważ przy pierwszym wejściu na siłę roboczą jest całkiem możliwe, że efektywna stawka podatkowa, wyrażona w procentach, będzie się składać z małych pojedynczych cyfr. Twoje wynagrodzenie prawdopodobnie wzrośnie z biegiem lat, co spowoduje wzrost dochodów - i być może wyższy przedział podatkowy - na emeryturze. W związku z tym istnieje zachęta do obciążenia podatkowego z góry.

„Radzimy młodszym pracownikom, aby poszli z Roth, ponieważ czas jest po ich stronie”, mówi doradca finansowy Brock Williamson, CFP, z Promontory Financial Planning w Farmington, Utah. „Wzrost i składanie jest jedną z pięknych prawd dotyczących inwestowania, zwłaszcza gdy wzrost i składanie jest wolne od podatku w Roth.”

Kolejny powód: jeśli jesteś młody, twoje zarobki mają dziesięciolecia, które się powiększają, a dzięki Rothowi będziesz winien zero podatków od wszystkich tych pieniędzy, gdy wycofasz je na emeryturze. W tradycyjnym IRA płacisz podatki od tych zarobków.

Z drugiej strony, jeśli wybierzesz tradycyjną IRA lub 401 (k), musisz przekierować mniejszy dochód na emeryturę, aby wpłacać te same miesięczne składki na konto - ponieważ Roth zasadniczo wymagałby zapłaty zarówno składka i podatki zapłacone od tej kwoty dochodu.

To plus dla tradycyjnego konta, przynajmniej w krótkim okresie. Ale spójrz trochę mocniej. Powiedzmy, że po wniesieniu maksymalnego wkładu do tradycyjnego funduszu emerytalnego decydujesz się na zainwestowanie całości lub części zaoszczędzonego podatku w porównaniu z inwestowaniem w Roth. Te dodatkowe inwestycje będą jednak nie tylko dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, ale po ich wypłaceniu będziesz opodatkowany od ich zysków. Z powodu tych różnic w dłuższej perspektywie możesz płacić więcej podatku niż położyć całą sumę, na jaką możesz sobie pozwolić, aby zainwestować w konto Roth.

Kiedy nie otwierać Roth IRA

Rezygnacja z Rotha z powodu podatków

Argument podatkowy dotyczący wkładu w Roth może łatwo wywrócić się do góry nogami, jeśli zdarzy się, że osiągniesz szczytowe lata zarobków. Jeśli jesteś teraz w jednym z wyższych przedziałów podatkowych, twoja stawka podatkowa na emeryturze może nie mieć innego wyjścia, jak tylko obniżyć. W takim przypadku prawdopodobnie lepiej odłożyć odroczenie podatku, wnosząc wkład na tradycyjne konto emerytalne.

W przypadku najbardziej zamożnych inwestorów decyzja i tak może być dyskusyjna. Wynika to z ograniczeń dochodów IRS dla kont Roth . W 2019 r. Osoby fizyczne nie mogą wnieść wkładu na Roth, jeśli zarabiają co najmniej 137 000 USD lub 203 000 USD lub więcej, jeśli są małżeństwem i składają wspólny zwrot. (Składki są również zmniejszone, ale nie wyeliminowane, przy niższych dochodach. Stopniowe wycofywanie zaczyna się od 122 000 USD dla pojedynczych osób składających wnioski i 193 000 USD dla par składających wspólne wnioski). Chociaż istnieje kilka strategii w celu prawnego obejścia tych zasad, osoby o wyższej stawce podatkowej mogą nie mieć ważnego powodu, aby to zrobić.

Jeśli twoje dochody są stosunkowo niskie, tradycyjna IRA lub 401 (k) może pozwolić ci odzyskać więcej składek z planu jako ulgi podatkowej dla oszczędzających niż zaoszczędzisz dzięki Roth.

W przeciwieństwie do tego, nie zostaniesz zdyskwalifikowany z powodu dochodów z wkładu w tradycyjną IRA. Możesz jednak ograniczyć swoje składki poniżej pełnego maksimum, jeśli kwalifikujesz się w swojej firmie jako wysoko wynagradzany pracownik (HCE).

Tradycyjna IRA lub 401 (k) może również skutkować niższym skorygowanym dochodem brutto (AGI), ponieważ Twoje składki przed opodatkowaniem są odejmowane od tej kwoty, w przypadku gdy nie są to składki po opodatkowaniu do Rotha. A jeśli masz stosunkowo niewielki dochód, ta niższa AGI może pomóc Ci zmaksymalizować kwotę otrzymywaną z ulgi podatkowej Savera, ulgi podatkowej dla kwalifikujących się podatników, którzy przyczyniają się do sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego lub do tradycyjnego i / lub Roth IRA.

W ramach programu procent składek zwróconych na poczet podatków zależy od AGI. Ponieważ kredyt ma na celu zachęcenie pracowników o niższych dochodach do większego wkładu w ich plany emerytalne, im niższy AGI, tym wyższy procent wypłaconych z powrotem. W 2019 r. Wspólni wspólnicy z AGI powyżej 64 000 USD nie otrzymują kredytu, ale ci z niższym AGI otrzymują od 20% do 50% swoich wkładów na konto.

W konsekwencji składki emerytalne przed opodatkowaniem mogą zwiększyć kredyt poprzez obniżenie AGI. Obniżenie to może być szczególnie przydatne, jeśli wskaźnik AGI jest nieco powyżej wartości progowej, która, jeśli zostanie spełniona, zapewni ci większe uznanie.

Pomijanie Rotha w celu zwiększenia natychmiastowego dochodu

Jest jeszcze jeden powód, by zabezpieczyć Rotha i dotyczy on teraz dostępu do dochodu w porównaniu z potencjalnymi oszczędnościami podatkowymi w przyszłości.

Roth może zabrać ci więcej dochodów w krótkim okresie, ponieważ musisz wpłacać dolary po opodatkowaniu. Natomiast w tradycyjnym IRA lub 401 (k) dochód wymagany do wniesienia tej samej maksymalnej kwoty na rachunek byłby niższy, ponieważ rachunek opiera się na dochodach przed opodatkowaniem.

Jeśli zainwestujemy tę natychmiastową nieoczekiwaną korzyść z tradycyjnego rachunku, Roth może zaoferować lepszą opcję podatkową. Ale istnieje wiele innych sposobów wykorzystania pieniędzy niż inwestowanie. Kwota „zaoszczędzona” poprzez wniesienie maksymalnego wkładu na konto w dolarach przed opodatkowaniem mogłaby zamiast tego zostać wykorzystana na dowolną liczbę użytecznych, a nawet kluczowych, nieinwestycyjnych celów - zakup domu, utworzenie funduszu ratunkowego, wakacje itp. na.

Wynik tutaj: tradycyjne konto emerytalne zwiększa twoją elastyczność finansową. Pozwala wnieść maksymalny dozwolony wkład do IRA lub 401 (k), mając przy tym dodatkową gotówkę na inne cele przed przejściem na emeryturę.

Argument zarówno dla Roth, jak i dla Regular

Jeśli jesteś gdzieś w środku kariery, przewidywanie przyszłego statusu podatkowego może wydawać się kompletnym strzałem w ciemność. W takim przypadku możesz wnieść wkład do konta tradycyjnego i konta Roth w tym samym roku, zabezpieczając w ten sposób swój zakład. Głównym warunkiem jest to, że łączny wkład w 2019 r. Nie może przekroczyć 6000 USD rocznie lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.

James B. Twining, CFP, założyciel Financial Plan, Inc. w Bellingham, Wash, może mieć inne zalety posiadania zarówno tradycyjnej, jak i Roth IRA lub 401 (k). „Na emeryturze może być trochę” lat niskich podatków z powodu dużych kosztów opieki długoterminowej lub innych czynników. Wypłaty można pobierać z tradycyjnego IRA w tych latach przy bardzo niskim lub nawet 0% przedziale podatkowym. Mogą istnieć również lata „wysokiego opodatkowania”, ze względu na duże zyski kapitałowe lub inne problemy. W tych latach wypłaty mogą pochodzić z Roth IRA, aby zapobiec „skokowemu wzrostowi przedziału”, który może wystąpić przy dużych tradycyjnych wycofaniach IRA, jeśli całkowity dochód podlegający opodatkowaniu spowoduje, że inwestor wejdzie w wyższy przedział podatku ”.