CPA, CFA Lub CFP® - Ostrożnie wybierz skrót

Niezależnie od tego, czy szukasz dobrej ścieżki kariery, czy po prostu ciekawi Cię różne poświadczenia finansowe, ten artykuł pomoże Ci przejść przez trzy najbardziej znane profesjonalne określenia w branży finansowej: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) i Certified Financial Planner (CFP®). Każda z tych trzech cech koncentruje się na karierze i chociaż ich skróty często brzmią zamiennie, każde oznaczenie daje ci coś wyjątkowego. Śledź dalej, aby dowiedzieć się, ile zajęć i studiów wymaga każde oznaczenie, jakie kariery zwykle prowadzą i ile możesz zarobić.

Certyfikowany księgowy (CPA)

Dla większości osób CPA jest najlepiej znany jako osoba, która przygotowuje deklaracje podatkowe. CPA z pewnością to robią, ale robią też znacznie więcej. Licencja CPA jest prawnie wymagana do wykonywania określonych zadań, takich jak rachunkowość publiczna (niezależny audyt). Jednak do przygotowania deklaracji podatkowych nie jest wymagana licencja CPA. Prawo stanowe reguluje, co CPA mogą, a czego nie mogą zrobić z ich licencją.

Wymagania Wymagania różnią się w zależności od stanu, ale ogólnie, aby przystąpić do egzaminu CPA, kandydaci muszą mieć tytuł licencjata z 120 godzin semestru. Aby uzyskać oznaczenie CPA, kandydaci muszą zdać jednolity egzamin CPA, zdobyć odpowiednie doświadczenie zawodowe i spełnić dodatkowe wymagania edukacyjne. Ogólnie rzecz biorąc, dodatkowe wymagania edukacyjne obejmują zwykle od 24 do 30 godzin semestru w rachunkowości, zdobyte przez absolwenta lub licencjat z biznesu. Wiele stanów wymaga także co najmniej jednego do dwóch lat doświadczenia w rachunkowości i / lub audycie. Niektóre stany mogą wymagać 150 godzin semestru, aby uzyskać CPA.

Oprócz wymagań związanych z doświadczeniem, uzyskanie licencji CPA zwykle zajmuje około 18 miesięcy, aby wykroczyć poza wymagania edukacyjne. Wielu studentów wybiera studia magisterskie z rachunkowości, aby spełnić swoje wymagania edukacyjne.

Egzamin
Chociaż wymagania klasowe są ważnym wymogiem, egzamin CPA jest trudnym zadaniem samym w sobie. Egzaminami zarządza American Institute of Certified Public Accountants, organ zarządzający CPA w Stanach Zjednoczonych. 14-godzinny skomputeryzowany egzamin składa się z czterech części:

1. Audyt i zaświadczenie
2. Rachunkowość finansowa i sprawozdawczość
3. Rozporządzenie
4. Środowisko biznesowe i koncepcje

Kariera Wielu studentów rachunkowości licencjackich otrzymuje oferty pracy na długo przed ukończeniem studiów. Rachunkowość jest dziedziną wymagającą popytu i przewiduje się, że tak będzie nadal. Według amerykańskiego Biura Statystyki Pracy przewiduje się, że zatrudnienie wzrośnie o 18% w latach 2006–2016; stanowi to prawie 226 000 nowych pozycji. W przypadku CPA, którzy chcą awansować na stanowiska korporacyjne wyższego szczebla, kluczowe znaczenie mają dwa do trzech lat doświadczenia w dużej firmie księgowej.

Dla tych, którzy szukają pracy zarobkowej, ale nie chcą wspinać się po drabinie korporacyjnej, w każdym mieście dostępne są liczne stanowiska dla księgowych w małych firmach księgowych i praktykach. Dla bardziej ambitnych osób poszukujących pracy dostępne są lukratywne pozycje CPA w rachunkowości funduszy hedgingowych i pracy związanej z Sarbanes-Oxley. Głównymi wymaganiami na tych stanowiskach jest doświadczenie i doskonałe wykształcenie.

Chartered Financial Analyst (CFA)

Reputacja CFA w środowisku biznesowym jest światowej klasy, a czarterujący CFA działają w wielu krajach na całym świecie. Program CFA jest bardzo szeroki i można go lepiej opisać jako odpowiednik magistra finansów z towarzyszącymi mu małoletnimi w zakresie rachunkowości, ekonomii, analizy statystycznej i zarządzania portfelem. Chociaż oznaczenie CFA nie jest prawnym wymogiem do wykonywania pracy jako analityk finansowy (podstawowa praca CFA), jest to świetny sposób, aby postawić stopę w drzwiach do jednego z najtrudniejszych zadań do złamania.

Z reputacji najlepszym sposobem na zdobycie pracy finansowej na Wall Street jest uzyskanie stopnia magistra administracji biznesowej w jednej z kilku ekskluzywnych szkół, w tym w Wharton, Harvard i Stanford. Drugim najlepszym sposobem jest zdobycie karty CFA i posiadanie dobrego doświadczenia w branży. W niektórych przypadkach oznaczenie CFA jest nawet bardziej szanowane niż MBA.

Wymagania

Oznaczenie CFA (przyznane przez CFA Institute) zdobywa swoją reputację głównie ze względu na wyczerpujący proces, który kandydaci muszą znieść, aby otrzymać kartę CFA. Podczas gdy egzamin jest bardzo demokratyczny i otwarty dla każdego z tytułem licencjata, jedynymi osobami z realistyczną szansą na zdanie są ci, którzy poważnie podchodzą do tej dziedziny. Trzy ogólne wymagania do uzyskania karty CFA to zdanie trzech egzaminów, uzyskanie stopnia licencjata (z dowolnego przedmiotu) i trzyletnie doświadczenie zawodowe w dziedzinie finansów.
Egzamin

Aby zdobyć kartę CFA, kandydaci muszą zdać sześciogodzinny egzamin na każdy z trzech poziomów. Pierwszy egzamin jest dostępny dwa razy w roku (w czerwcu i grudniu), a kolejne dwa są dostępne tylko w czerwcu. Liczba zdanych trzech testów jest zwykle mniejsza niż 55%, więc jeśli nie zdasz drugiego lub trzeciego egzaminu, musisz odczekać rok, aby go zdać ponownie.

Każdy z trzech testów ma nakładające się materiały, takie jak etyka i analiza finansowa. Ogólnie jednak pierwszy test obejmuje ogólne zasady finansowe, drugi to bardzo intensywny egzamin z analizy finansowej i rachunkowości, a trzeci egzamin obejmuje zarządzanie portfelem i podejmowanie decyzji.

Kariera: Według CFA Institute 49% osób pracujących w czarterach pracuje dla inwestorów instytucjonalnych jako analityk wewnętrzny, 16% pracuje dla pośredników, a pozostałe 29% pracuje dla uniwersytetów, rządu i innych dziedzin. Chociaż nie są tak liczne jak oferty CPA, oferty związane z CFA są być może bardziej intratne. Badanie ankietowe członków CFA Institute z 2011 r. Podaje, że mediana wynagrodzeń dla zarządzającego portfelem akcji wynosi 215 000 USD, a osoby zajmujące się rozwojem biznesu znajdują się na szczycie rankingu, a mediana wynosi 350 000 USD.

Certified Financial Planner (CFP®)

Certified Financial Planner (CFP®) jest jedynym oznaczeniem trzech skoncentrowanych na inwestowaniu. Zapewnia niezwykle praktyczny kurs nauki dla osób, które chcą bezpośrednio współpracować z inwestorami indywidualnymi. Celem CFP® jest szkolenie doradców finansowych w zakresie tworzenia i wdrażania planów finansowych dla inwestorów.

Wymagania i egzamin Wymagania CFP®, określone przez Radę Standardów CFP®, to licencjat z dowolnego ważnego trzyletniego doświadczenia w planowaniu finansowym, innych wymagań edukacyjnych (patrz poniżej) i egzaminu. 10-godzinny egzamin obejmuje: planowanie inwestycji, ubezpieczenie, planowanie majątku, zarządzanie ryzykiem, planowanie podatkowe i emerytalne.

Aby przystąpić do egzaminu, należy ukończyć określony kierunek studiów - o ile nie jest on zwolniony - w odpowiednich obszarach planowania finansowego. Te sześć wymaganych kursów zajmuje około dziewięciu miesięcy i są prowadzone na kampusach uniwersyteckich w całym kraju. Oni są:

1. Planowanie finansowe: proces i środowisko
2. Podstawy planowania ubezpieczeń
3. Podatek dochodowy
4. Planowanie potrzeb emerytalnych
5. Inwestycje
6. Podstawy planowania nieruchomości

Kariera Ludzie, którzy najbardziej korzystają z oznaczenia CFP®, to ci, którzy zwykle pracują bezpośrednio z klientami indywidualnymi. W kraju istnieją możliwości dla osób z CFP®, ale niekoniecznie jest to klucz do dobrze płatnej pracy, w przeciwieństwie do oznaczenia CPA. W przypadku CFP® nie ma typowego wynagrodzenia, ponieważ pomaga ono uzyskać wiarygodność klienta na zasadniczo przedsiębiorczej pozycji. Potencjał dochodu zależy od wyników sprzedaży doradcy finansowego, a nie od skali wynagrodzeń.

Dolna linia

Spośród trzech oznaczeń tylko CPA podlega prawu stanowemu (w celu ochrony interesu publicznego). Wybierając przeznaczenie do wykonania, zadaj sobie pytanie, jaki rodzaj pracy chcesz wykonywać, gdzie chcesz pracować i czy chcesz pracować jako pracownik z gwarantowanym wynagrodzeniem lub przedsiębiorca, w którym niebo (i piwnica) jest limit. Bez względu na to, który wybierzesz, każda z tych trzech finansowych pozycji zapewni szerokie profesjonalne możliwości dla tych, którzy spędzą czas i energię na ich zdobycie. (W celu zapoznania się z tym tematem zobacz „CFA vs. CFP®: jaka jest różnica?”)