Jak opodatkowane są dywidendy z IRA?

Akcje i fundusze wspólnego inwestowania z tytułu dywidend mogą pomóc w szybszym wzroście portfela emerytalnego, o ile zainwestujesz dywidendy. Ale mogą być pułapką podatkową, gdy chcesz wyjąć pieniądze, szczególnie jeśli zainwestowałeś je w tradycyjne IRA.

Wyjaśnienie pułapki podatkowej

Na zwykłym rachunku inwestycyjnym dywidendy i zyski kapitałowe, które zarabiasz, korzystają z opodatkowania zysków kapitałowych. Oznacza to, że te zarobki mogą być opodatkowane według niższej stawki (od 0% do 20%, w zależności od twojego dochodu). Na przykład, jeśli jesteś w grupie podatkowej 10% lub 15%, zapłaciłbyś 0% podatków od dywidend i długoterminowych zysków kapitałowych. Osoby w przedziale od 25% do 35% płacą tylko 15% od dywidend i zysków kapitałowych. Osoby z najwyższego przedziału podatkowego, 39, 6%, płacą zaledwie 20% dywidend i zysków kapitałowych.

Ale kiedy te pieniądze są w IRA, leczenie może być radykalnie różne, w zależności od tego, jaki rodzaj IRA posiadasz i kiedy chcesz je wypłacić.

Przed przejściem na emeryturę pieniądze w każdym typie IRA faktycznie unikają podatków. Nie będziesz płacić żadnych podatków od dywidend, które są ponownie inwestowane w IRA Roth lub tradycyjnej IRA i pozostawione na tym koncie. „Ogromną zaletą kont emerytalnych, IRA i Roth IRA, jest to, że dywidendy nie są opodatkowane co roku. Jest to element odroczenia podatku ”- mówi John P. Daly, CFP®, prezes Daly Investment Management LLC w Mount Prospect, Illinois.„ W przypadku regularnego rachunku inwestycyjnego podlegającego opodatkowaniu dywidendy są opodatkowane każdego roku, w którym je otrzymujesz.

Dzięki IRA haczyk pojawia się, gdy chcesz wypłacić pieniądze. Zasady różnią się w zależności od typu IRA. Oto, w jaki sposób działają one zarówno dla Roth, jak i dla tradycyjnych IRA.

Jak opodatkowane są dywidendy IRA

Wypłaty Roth IRA

Tak długo, jak wypłacasz pieniądze zainwestowane w Roth IRA po 59 roku życia - a posiadasz to konto przez ponad pięć lat - będziesz płacić zerowe podatki od wypłat, nawet jeśli wypłaty obejmują dywidendy. Jeśli musisz wypłacić pieniądze przed 59½, musisz zapłacić podatek od zysków, które wypłacisz według obecnej stawki podatkowej. Nie będziesz musiał płacić podatków od składek wpłacanych do MAB, ponieważ pieniądze te zostały opodatkowane przed wniesieniem tej składki.

„Wypłaty z Roth IRA są trochę trudne. Przed przejściem na emeryturę będziesz opodatkowany tylko od zarobków uzyskanych ponad składki. Na przykład, jeśli 80% twojego Roth IRA składa się ze składek, a reszta to zarobki, to tylko 20% każdej wypłaty będzie opodatkowane według stawki podatku dochodowego ”- mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii i autor Index Funds: 12-stopniowy program naprawczy dla aktywnych inwestorów .

Jeśli zdecydujesz się wypłacić pieniądze przed ukończeniem 59 roku życia, możesz również być winien 10% kary za wszelkie wypłacone zyski, chyba że wypłata kwalifikuje się do specjalnego wyjątku. Specjalne wyjątki mogą obejmować niepełnosprawność, zakup domu po raz pierwszy i inne kwalifikowane wyjątki. Nawet jeśli przestrzegasz specjalnych zasad wyjątków, będziesz musiał płacić podatki od dywidend i zysków kapitałowych według obecnej stawki podatkowej.

Tradycyjne wypłaty IRA

Większość pieniędzy wypłacanych z tradycyjnej IRA jest opodatkowana według bieżącej stawki podatkowej, która może wynosić nawet 39, 6%. Wszelkie zyski kapitałowe z zysków na koncie IRA nie korzystają z niższego opodatkowania zysków kapitałowych; są opodatkowane według tej samej stawki co regularne dochody.

Jedynym wyjątkiem od tej reguły jest udział w tradycyjnej IRA przy użyciu pieniędzy, które zostały już opodatkowane (innymi słowy, nie dokonałeś odliczenia podatkowego przy składaniu). Ale uważaj na takie podejście: łączenie odroczonych podatków ze składkami podlegającymi opodatkowaniu w tradycyjnym IRA może być koszmarem do rozwiązania na emeryturze.

Jeśli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 59 roku życia, być może będziesz musiał zapłacić 10% kary od składek i zysków, chyba że spełnisz wymagania specjalnego wyjątku.

„Pomysł bycia w niższej grupie podatkowej na emeryturze jest powodem, dla którego większość Amerykanów uczestniczy w planie emerytalnym. Jeśli mogą dziś zaoszczędzić 25 USD i zapłacić 15 USD podatku, kiedy przejdą na emeryturę, uważają, że to dobry interes. Rzeczywistość może być budzeniem. Wiele osób jest w tym samym przedziale podatkowym i obecnie płaci podatek od każdej dziesiątki dochodu ”, mówi Morris Armstrong, EA, założyciel Armstrong Financial Strategies w Cheshire, Conn.

Dolna linia

IRA to świetna opcja oszczędzania na emeryturę. Kluczem do sukcesu jest znajomość zasad dotyczących wypłat przed dokonaniem inwestycji, abyś nie doświadczył żadnych niespodzianek podatkowych na emeryturze.

„Dywersyfikacja podatkowa może być równie ważna jak dywersyfikacja inwestycji. Ważne jest, aby mieć połączenie inwestycji podlegających opodatkowaniu, odroczonych i zwolnionych z podatku ”- mówi Marguerita M. Cheng, CFP®, dyrektor generalny Blue Ocean Global Wealth w Gaithersburg, MD.

Dopóki spełniasz wymagania Roth IRA, zawsze powinien to być twój pierwszy wybór. Tracisz ulgę podatkową od składki, ale długoterminowe korzyści są na ogół tego warte.

Dodatkowo, „dla wielu Amerykanów ... [zwłaszcza] pokoleń, Roth IRA jest najlepszym wyborem, ponieważ stawki podatkowe wzrosną tylko w przyszłości. Chociaż emeryt może zyskać na tradycyjnej IRA w krótkim okresie, Roth wygra dla większości. Ponadto dzięki Roth IRA nie jesteś ograniczony do przyszłych niepewnych stawek podatkowych ani wymaganych minimalnych wypłat (RMD) ”- mówi Carlos Dias Jr., menedżer ds. Majątku Excel Tax & Wealth Group w Lake Mary, Fla.