W jaki sposób pracodawca korzysta z planu dopasowania 401 (K)?

401 (k) to rodzaj kwalifikowanego planu emerytalnego, który istnieje w miejscach pracy, w których pracownik wpłaca dolary podatkowe z każdej wypłaty na rachunek emerytalny, a pracodawca często dopasowuje określony procent składek pracownika, do pewnego ilość. Kiedy pracownik przejdzie na emeryturę, 401 (k) zapewnia wypłatę, która odzwierciedla całkowitą sumę wniesionych pieniędzy i wydajność zainwestowanych środków.

Kluczowe dania na wynos

• Wybór 401 (k) niż tradycyjnej emerytury nakłada na pracownika, a nie na pracodawcę, obowiązek wniesienia wkładu i inwestowania w przyszłość.
• IRS nie wymaga od pracodawców dopasowania składek pracowniczych, choć wielu tak.
• Posiadanie planu emerytalnego pomaga przyciągnąć i zatrzymać utalentowanych pracowników.
• Pracodawcy otrzymują ulgi podatkowe za wkład na konta 401 (k).

Wielu pracodawców z sektora prywatnego woli programy określonych składek, takie jak 401 (k), wykorzystując je do zastąpienia programów określonych świadczeń - tradycyjnej „emerytury”, całkowicie finansowanej przez firmę, która wyznaczyła miesięczną wypłatę emerytury na całe życie, w oparciu o kadencja i wynagrodzenie. Tego rodzaju plan wymagał od pracodawców podjęcia decyzji o tym, gdzie i jak zainwestować, i przekazał im określoną kwotę pieniędzy, gdy pracownik przejdzie na emeryturę. Natomiast 401 (k) i inne plany określonych składek nakładają na pracownika obowiązek inwestowania i inwestowania; nie gwarantują (lub „definiują”) ustalonej wypłaty na końcu. Ostatecznie staje się to bardziej opłacalne dla pracodawcy.

IRS nie wymaga dopasowania składek 401 (k) pracownika, ale robi to wielu pracodawców, ponieważ „dopasowanie firmy” jest kluczowym punktem sprzedaży dla 401 (k) (pewien procent pracowników firmy musi uczestniczyć plan uznany przez IRS za uzasadniony). Zazwyczaj poziom składek firmy jest wielopoziomowy: dopasowanie dolar do dolara na pierwszych 3% depozytu pracownika, a następnie 50 centów za każdego dolara kolejnych 3%, na przykład do 6% składek pracowników .

5, 1%

Średni procent firm płacących pracownikowi przyczynia się do planu 401 (k).

( Źródło: Plan Sponsoruj 61. roczną ankietę dotyczącą podziału zysków Rady Ameryki i plany 401 (k) )

Większość pracodawców dopasowuje składki pracownicze do planów 401 (k) w celu przyciągnięcia i utrzymania talentów. Zazwyczaj, jeśli pracownik ma oferty z różnych firm, a wszystko inne jest równe, dopasowanie składki 401 (k) może stać się czynnikiem decydującym o wyborze jednej firmy nad drugą.

Ponadto pracodawcy otrzymują ulgi podatkowe za wkład na konta 401 (k) - w szczególności ich dopasowania można potraktować jako odliczenia w ich federalnych deklaracjach dotyczących podatku dochodowego od osób prawnych. Często są oni również zwolnieni z podatków państwowych i podatkowych.

Doradca Insight

Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH

Pracodawcy oferują programy świadczeń, które pomagają pracownikom poczuć się docenianymi i budować bezpieczeństwo finansowe dla siebie i swoich rodzin dzięki ulgom podatkowym. Chociaż zarządzanie, nadzór i testowanie planu jest kosztowne dla pracodawcy, nadrzędną wartością oferowania dopasowania 401 (k) jest uzyskanie dobrej woli i lojalności pracowników oraz zapewnienie znaczących korzyści.

Pracownicy mogą zwiększać swoje oszczędności na rachunku odroczonym i pomnożyć swoje oszczędności dzięki dopasowanym dolarom pracodawcy, które są również zwolnione z podatku w momencie składki. Jeśli masz plan wyrównania 401 (k) w ramach pakietu świadczeń pracowniczych, rozsądnie jest w pełni go wykorzystać, ponieważ jest to ważne narzędzie do budowania wartości netto i niezależności finansowej na lata emerytalne.