Emerytura: co dzieje się, gdy małżonek umiera?

Myśląc o funduszach emerytalnych, najprawdopodobniej najbardziej martwisz się posiadaniem wystarczającej ilości pieniędzy na wygodne życie. To, czego ludzie często zapominają planować - całkiem zrozumiałe - to ich ostateczne przemijanie. Ze względu na współmałżonka lub innych członków rodziny upewnij się, że wszystko jest poprawnie skonfigurowane. Zarabianie pieniędzy nie wystarczy; musisz go również chronić - i upewnić się, że po śmierci dostanie się w odpowiednie ręce.

„Konta emerytalne z niewłaściwie wymyślonymi beneficjentami mogą potencjalnie kosztować dziesiątki tysięcy, a nawet setki tysięcy dolarów, jeśli zrobią to źle” - powiedział Dan Stewart, CFA®, prezes Revere Asset Management, Inc., Dallas, Teksas. „Prawidłowe wyznaczenie beneficjenta ma kluczowe znaczenie dla planów emerytalnych i istnieje wiele pułapek i min, których należy unikać, wymieniając zarówno głównego (-ych), jak i (-ych) beneficjenta (-ów). Aby uniknąć kar i podatków, naprawdę trzeba szukać porady u kompetentny doradca biegły w planowaniu nieruchomości ”.

Kluczowe dania na wynos

• Ludzie powinni upewnić się, że istnieją pewne środki gwarantujące, że ich pieniądze trafią tam, gdzie chcą, na wypadek śmierci.
• IRA, 401 (k) s oraz podatki od nieruchomości są traktowane inaczej, jeśli twój małżonek zmarł.
• Świadczenia rodzinne z ubezpieczenia społecznego mogą się znacznie różnić w zależności od beneficjentów i sytuacji małżeńskiej.

IRA

IRA na ogół nie są objęte twoją wolą. Po otwarciu IRA należy zatem wypełnić formularz wyznaczenia beneficjenta. W formularzu tym wymieniono osobę lub osoby, które otrzymają twoje IRA i w jakich proporcjach. Możesz zmienić formularz w dowolnym momencie, ale każdy, kto jest w formularzu po Twojej śmierci, otrzyma fundusze - nawet jeśli jest byłym małżonkiem lub wydziedziczonym dzieckiem.

„Jeśli wymienisz wiele osób jako beneficjentów jednego planu emerytalnego, wszyscy oni przyjmą wymagane minimalne wypłaty (RMD) w oparciu o oczekiwaną długość życia najstarszego beneficjenta (tj. Osoby, która musi wziąć największe wypłaty).” Lepiej podzielić aktywa w ramach kilku planów, przy czym każdy beneficjent jest beneficjentem własnego odziedziczonego IRA ”, powiedział adwokat nieruchomości Daniel Timins, CFP®, kancelaria Daniel Timins, Nowy Jork, Nowy Jork

Twój beneficjent ma pięć opcji:

1. Zachowaj odziedziczone IRA: Jest to dobra opcja, jeśli zmarły już zaczął pobierać z konta wymagane minimalne wypłaty (RMD). Jako zapis, pozwala on również beneficjentowi na wycofanie tych środków, nawet jeśli ma on mniej niż 59 lat, bez konieczności płacenia zwykłej 10% kary za wcześniejsze wypłaty. RMD nadal oparte są na wieku zmarłej osoby, a nie na wieku beneficjenta, chyba że beneficjent przedłoży nowy harmonogram na podstawie jego wieku. Ważne: jeśli odziedziczona przez ciebie IRA jest Roth, musisz wziąć RMD, mimo że zmarły nie musiał ich brać; zasady są różne dla beneficjentów niż dla uczestników. Wypłaty te mogą podlegać podatkom dochodowym.
2. Przewiń IRA: weź aktywa i zrzuć je do osobistego IRA - nowego lub wcześniej istniejącego - bez płacenia podatku dochodowego lub kar za wcześniejsze wycofanie się (chyba że masz mniej niż 59 lat, kiedy bierzesz udział w wypłacie). Jeśli przejdziesz na odziedziczony Roth IRA, nie płacisz kar, jeśli aktywa znajdują się na koncie przez pięć lat. Ta opcja odnowienia jest dostępna tylko dla żyjącego małżonka i musi on przenieść się na ten sam typ konta - tradycyjny IRA do tradycyjnego IRA lub IRA Roth do IRA Roth. „Jeśli małżonek wprowadzi go do swojego osobistego IRA, może zaktualizować beneficjentów i odłożyć przyjmowanie RMD, jeśli mają mniej niż 70½ lat”, powiedział Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner i wiceprezes wykonawczy planowanie finansowe w STA Wealth Management, Houston, Teksas.
3. Konwertuj na Roth IRA: Jeśli spodziewasz się, że będziesz w późniejszym okresie życia w wyższej grupie podatkowej, może być korzystne przekształcenie tradycyjnej IRA na nowe konto Roth IRA. Należy pamiętać, że w tej chwili zapłacisz wszystkie obowiązujące podatki dochodowe, ale w dalszej kolejności nie będziesz już więcej winien podatków ani nie będziesz musiał pobierać RMD.
4. Zrzeczenie się całości lub części aktywów: Zasadniczo oznacza to, że rezygnujesz z wszelkich roszczeń do funduszy, które następnie trafiają do innych beneficjentów wymienionych w formularzu wyznaczenia.
5. Weź pieniądze: wypłać IRA. Jeśli masz mniej niż 59½ lat, może obowiązywać 10% kara za wcześniejsze wycofanie. W tym czasie zapłacisz wszystkie obowiązujące podatki, co może popchnąć cię do wyższego przedziału podatkowego. Jeśli IRA jest spora, porozmawiaj z doradcą finansowym o efektywnych podatkowo sposobach wypłaty.

401 (k) Plan

W przypadku 401 (k) sytuacja wygląda nieco inaczej. Nadal będziesz wypełniał formularz wskazujący, kto otrzyma twoje świadczenia po śmierci. Jeśli jednak jesteś w związku małżeńskim, prawo mówi, że twój małżonek otrzyma konto. Nawet jeśli od lat jesteś prawnie rozdzielony i mieszkasz z kimś innym, twój małżonek ma prawo do konta po śmierci. Jedynym sposobem, który można zmienić, jest podpisanie przez małżonka dokumentu rezygnującego z jego uprawnień jako beneficjenta. Ugody rozwodowe zazwyczaj obejmują postanowienia dotyczące tego, czy byli małżonkowie są uprawnieni do jakichkolwiek pieniędzy w wysokości 401 (k), zgodnie z zasadami planu każdego z małżonków.

„Zawsze aktualizuj dokumenty dotyczące wyznaczenia beneficjenta 401 (k) natychmiast po rozwodzie, aby odzwierciedlić zamierzonego beneficjenta, i skonsultuj się z prawnikiem ds. Planowania nieruchomości, aby upewnić się, że Twoje zamierzone życzenia zostaną zrealizowane po Twojej śmierci - szczególnie w przypadku ponownego małżeństwa - aby uniknąć przyszłego konfliktu . W przeciwnym razie twój były małżonek może otrzymać coś, co nie zostało uzgodnione ”, powiedziała Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, planista finansowy w Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.

Jeśli jesteś singlem, osoby wymienione w formularzu beneficjenta otrzymują konto.

Opcje odbiorcy z 401 (k) są w zasadzie takie same jak w przypadku IRA: zachowaj, przewiń w jakiś sposób, wypłać lub odmów przyjęcia.

Podatki od nieruchomości

Za każdym razem, gdy pojawiają się tematy dotyczące majątku i śmierci, powinien pojawić się temat podatków od nieruchomości. Jeśli zmarłbyś w 2017 r., Podatki federalne nie będą miały wpływu na twoich beneficjentów, jeśli całkowita wartość twojej nieruchomości wynosi 11, 4 miliona USD lub mniej.

Jeśli kwota ta przekracza tę kwotę, należy jak najszybciej porozmawiać z adwokatem lub rzecznikiem podatkowym, aby omówić strategie ochrony prawnie chronionych aktywów. Może to obejmować strategie takie jak ustanowienie trustu.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych

Zakład Ubezpieczeń Społecznych wypłaci jednorazowo zasiłek pogrzebowy w wysokości 255 USD Twojemu małżonkowi, jeśli mieszka on w tym samym domu co Ty. Jeśli nie ma małżonka, dziecko pracownika lub dzieci mogą otrzymać świadczenie. Muszą wystąpić o tę płatność w ciągu dwóch lat od Twojej śmierci. Inne zasady mogą wpłynąć na ich kwalifikowalność.

Rodzaje świadczeń dla osób pozostałych przy życiu

Ludzie myślą o ubezpieczeniu społecznym jako o emeryturach na emeryturze, ale część pieniędzy, które wpłacasz do systemu, może później służyć jako polisa ubezpieczeniowa na życie dla twoich spadkobierców. Te same kredyty, które uprawniają cię do własnych świadczeń, uprawniają również niektóre osoby do świadczeń pośmiertnych - twojego małżonka, rozwiedzionego małżonka, dzieci lub rodziców pozostających na utrzymaniu. Małżonkowie mogą otrzymywać pełne świadczenia rodzinne, gdy osiągną pełny wiek emerytalny, od 66 do 67 lat, w zależności od roku urodzenia. Mogą mieć możliwość wcześniejszego otrzymania niektórych wypłat, jeśli spełnione zostaną określone warunki.

Według Administracji Ubezpieczeń Społecznych 98 na każde 100 dzieci mogłoby otrzymać świadczenia, gdyby umarł pracujący rodzic. Twoje niezamężne potomstwo może otrzymywać świadczenia w wieku do 18 lub 19 lat, jeśli nadal uczęszczają do szkoły podstawowej lub średniej w pełnym wymiarze godzin. Jeśli byli niepełnosprawni przed ukończeniem 22 roku życia i nadal są niepełnosprawni, mogą otrzymywać świadczenia w dowolnym momencie. Pasierbowie, wnuki, wnuki lub przysposobione dzieci mogą otrzymywać świadczenia w określonych okolicznościach.

Rozwiedzeni małżonkowie mogą otrzymywać świadczenia, jeśli małżeństwo trwało co najmniej 10 lat lub jeśli opiekują się dzieckiem, które nie ukończyło 16 lat lub jest niepełnosprawne. Dziecko musi być naturalnym lub prawnie adoptowanym dzieckiem byłego małżonka.

Jak obliczane są świadczenia dla osób pozostałych przy życiu

Podobnie jak w przypadku własnych wypłat, wysokość świadczeń dla osób pozostałych przy życiu zależy od średnich zarobków w ciągu całego życia. Oczywiście im więcej pieniędzy zarobisz, tym większe są płatności dla twojego małżonka. Ogólnie rzecz biorąc, osoba może otrzymywać tylko jedną zasiłek na raz. Wdowy i wdowcy mają możliwość pobrania najpierw zasiłków dla osób pozostałych przy życiu, a następnie przejścia na własne świadczenia w późniejszym terminie, jeśli jest to wyższe. Na przykład twój pozostały przy życiu małżonek może poczekać do wieku 70 lat, aby przejść na indywidualną korzyść, jeśli jest ona wyższa niż wypłata renty rodzinnej.

Kiedy pozostały przy życiu małżonek przejdzie na emeryturę, Ubezpieczenie Społeczne zawsze wypłaci osobiste świadczenia indywidualne. Jeśli jego świadczenia z tytułu przeżycia są wyższe niż świadczenia osobiste, osoba ta otrzymuje kombinację świadczeń w kwocie równej sumie tych większych świadczeń z tytułu przeżycia. „Na przykład, jeśli zasiłek małżonka wynosił 1 200 USD miesięcznie, a sam miałeś 600 USD miesięcznie, to całkowite świadczenie z tytułu zabezpieczenia społecznego wynosi 1200 USD” - powiedział Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors, Inc., w Irvine w Kalifornii i autor „Index Funds: 12-Step Recovery Program for Active Investors”.

Zasady dotyczące świadczeń dla osób pozostałych przy życiu są bardzo skomplikowane. Są tak skomplikowane, że Social Security wymaga, abyś porozmawiał z przedstawicielem, aby je otrzymać.

Dolna linia

Nikt nie lubi myśleć o swojej śmierci. Ale w trosce o twoich bliskich poświęć teraz trochę czasu na załatwienie swoich kont, upewniając się, że istnieją odpowiednie plany i wyznaczenia beneficjentów. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, porozmawiaj ze współmałżonkiem o zorganizowaniu jej funduszy, aby zapewnić sobie wzajemną ochronę. Ciężko pracowałeś dla pieniędzy - teraz ułatw swoim ocalałym dostęp do nich.