Zasady posiadania konta oszczędnościowego (HSA)

Czy twoje ubezpieczenie zdrowotne obejmuje odliczenia w czterech liczbach? Jeśli tak, prawdopodobnie masz prawo założyć konto oszczędnościowe (HSA). W połączeniu z wysokowydajnym planem zdrowotnym (HDHP) środki zdeponowane w HSA mogą zostać przeznaczone na opłacenie rachunków medycznych, dopóki plan nie zostanie odliczony, a ubezpieczenie zdrowotne wejdzie w życie.

Konta oszczędnościowe, utworzone w 2003 r. W ramach ustawy o lekach na receptę, poprawie i modernizacji Medicare, stały się coraz bardziej popularną opcją dla konsumentów, którzy chcą zarządzać kosztami opieki zdrowotnej. Mogą jednak również działać jako narzędzie oszczędnościowe uprzywilejowane pod względem podatkowym.

MHSA stosuje się w połączeniu z planem zdrowotnym o wysokiej dedukcji (HDHP). HDHP handluje stosunkowo niskimi składkami za stosunkowo wysokie odliczenia. Rachunek oszczędnościowy służy do pokrycia kosztów opieki zdrowotnej do momentu uzyskania odliczenia.

Kluczowe dania na wynos

• Konto oszczędnościowe (HSA) pozwala odłożyć dochód przed opodatkowaniem na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej, których nie pokrywa ubezpieczenie.
• Możesz wnieść wkład w HSA tylko wtedy, gdy masz plan zdrowotny z wysokim kosztem odliczenia (HDHP) i nie jesteś zapisany do Medicare.
• W 2019 r. Maksymalne kwoty składek wynoszą 3 500 USD dla osób fizycznych i 7 000 USD dla ubezpieczenia rodzinnego. Jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz dodać do 1000 $ więcej jako wkład „nadrabiający zaległości”.
• HSA nie mają opcji „wykorzystaj lub strać”. Wszelkie środki pozostające w planie na koniec roku można odnawiać w nieskończoność.

Kto może otworzyć konto oszczędnościowe?

Zgodnie z wytycznymi federalnymi możesz otworzyć i przyczynić się do HSA, jeśli:

• Są objęte wysokimi kosztami uzyskania przychodu
• Nie są objęte żadnym innym planem innym niż HDHP, takim jak plan dla małżonka (są wyjątki dla niektórych planów o ograniczonym zasięgu, takich jak dentystyka, wzrok i niepełnosprawność)
• Nie są zapisani do Medicare
• Nie są zgłaszane jako uzależnione od deklaracji podatkowej innej osoby

Co kwalifikuje się jako plan opieki zdrowotnej o wysokim stopniu odliczenia?

Ogólnie rzecz biorąc, HDHP to plan opieki zdrowotnej, który zawiera stosunkowo niskie składki za stosunkowo wysokie odliczenia, jak sama nazwa wskazuje. Ale aby oficjalnie kwalifikować się jako HDHP, twoje ubezpieczenie medyczne musi spełniać określone kryteria. IRS ustala co roku wytyczne, dostosowując dane dotyczące inflacji. Są to limity na 2019 rok.

Pamiętaj, że maksimum z kieszeni obejmuje odliczenia, współpłatności i koasekurację - ale nie składki ubezpieczeniowe.

Jak działa konto oszczędnościowe?

Składki na HSA podlegają odliczeniu od podatku lub, jeżeli są dokonywane jako odliczenia od wynagrodzeń, na podstawie opodatkowania przed opodatkowaniem. Wypłaty są zwolnione z podatku, pod warunkiem że służą one do pokrycia kwalifikowanych kosztów leczenia, w tym kosztów opieki dentystycznej i wzroku - wydatków, których nie pokrywa wiele tradycyjnych planów ubezpieczenia zdrowotnego.

Większość HSA wydaje kartę debetową, dzięki czemu możesz od razu zapłacić za leki na receptę i inne kwalifikujące się wydatki. Jeśli czekasz na fakturę pocztą, możesz zadzwonić do centrum rozliczeniowego i dokonać płatności przez telefon przy użyciu karty debetowej.

Wszelkie pieniądze, które znajdują się na koncie pod koniec roku, pozostają na koncie, aby pokryć przyszłe kwalifikowane wydatki medyczne. I robi to w nieskończoność. Konto i jego fundusze należą do ciebie i zachowujesz własność, nawet jeśli zmienisz plany ubezpieczenia zdrowotnego, zmienisz pracę lub przejdziesz na emeryturę. Gdy są na koncie, pieniądze rosną bez podatku.

Ile mogę wnieść do HSA?

IRS ustala limity, które określają łączną kwotę, którą Ty, Twój pracodawca i każda inna osoba może wnosić do HSA każdego roku. W 2019 r. Maksymalne kwoty składek wynoszą 3500 USD na ubezpieczenie indywidualne i 7000 USD na ubezpieczenie rodzinne. Możesz dodać do 1000 USD więcej jako „nadrabianie zaległości”, jeśli masz 55 lat lub więcej na koniec roku.

Jak korzystać z pieniędzy HSA?

Środki z HSA można wykorzystać na pokrycie kwalifikowanych kosztów leczenia poniesionych przez ciebie, współmałżonka i osoby na utrzymaniu. IRS ustala, co jest, a co nie jest kwalifikowanym wydatkiem medycznym, wyszczególnionym w Publikacji IRS 502, Koszty medyczne i dentystyczne. Ogólnie rzecz biorąc, wydatki kwalifikowane obejmują kwoty wypłacane w celu diagnozowania, leczenia, łagodzenia, leczenia lub zapobiegania chorobom oraz leczenia stanów wpływających na dowolną część lub funkcję organizmu.

Pamiętaj, że z konta możesz korzystać nie tylko w ramach głównego planu ubezpieczenia zdrowotnego. Na przykład, jeśli Twój plan nie obejmuje opieki dentystycznej lub wzroku, HSA może być szczególnie pomocny w pokryciu tych rachunków.

Nie można go jednak wykorzystywać do opłacania składek ubezpieczeniowych, z wyjątkiem składek na dodatkowe ubezpieczenie Medicare lub ubezpieczenie na wypadek opieki długoterminowej. Inne niekwalifikowalne wydatki obejmują koszt pasty do zębów, przyborów toaletowych, kosmetyków i większości operacji kosmetycznych. A wakacje spędziłeś w zdrowszym klimacie? Nawet nie myśl o stuknięciu w HSA.

Zasadniczo produkty farmaceutyczne lub quasi-medyczne, które nie wymagają recepty, takie jak guma nikotynowa i plastry nikotynowe, nie mogą być pokrywane z funduszy HSA.

Jeśli masz 64 lata lub mniej i wypłacasz środki na niekwalifikowany wydatek, będziesz winien podatki od pieniędzy (które będą opodatkowane jako dochód) plus 20% kary. Jeśli masz 65 lat lub więcej lub jesteś niepełnosprawny w dowolnym wieku, nadal będziesz winien podatek od tej kwoty, ale oszczędzasz sobie karę.

Tak więc, szczerze mówiąc, po 65 roku życia możesz zasadniczo wypłacić fundusze HSA na… cokolwiek.

Jak mogę skonfigurować HSA?

Najpierw musisz zapisać się na HDHP. Jeśli przejdziesz ten krok przez dział kadr pracodawcy, powinien on być w stanie doradzić Ci w tworzeniu HSA. Jeśli HR nie może, skontaktuj się z zakładem ubezpieczeń zdrowotnych, aby uzyskać pomoc w zakładaniu HSA za pośrednictwem zalecanego banku.

Możesz też zapytać własny bank lub kasę kredytową, czy oferuje ona HSA i może dostarczyć informacji o rejestracji. Możesz także szukać online (spróbuj wyszukać w Internecie „dostawców HSA”).

Po wybraniu banku proces rejestracji jest dość prosty: wypełniasz wniosek i zasilasz konto. Następnie możesz zacząć korzystać z funduszy na wydatki kwalifikowane.

HSA jako narzędzia do oszczędzania / inwestowania

Oprócz oferowanej przez nich pomocy w opłacaniu rachunków medycznych, rachunki oszczędnościowe mogą działać jak inteligentne inwestycje.

Konto HSA oferuje potrójną korzyść podatkową:

1. Twoje składki są odliczane od podatku, więc obniżają twój podatek. Jeśli Twoje składki zostaną potrącone z wypłaty, są one dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem.
2. Wypłaty są zwolnione z podatku, jeśli służą do pokrycia kosztów opieki zdrowotnej, w tym opieki stomatologicznej i wzroku. To efektywnie jak zniżka na rachunki medyczne.
3. Po osiągnięciu wieku 65 lat (lub niepełnosprawności w dowolnym wieku) wypłaty niemedyczne są opodatkowane według bieżącej stawki podatkowej.

Dzięki tym korzyściom podatkowym sensowne jest maksymalne wykorzystanie HSA, jeśli możesz.

Innym kluczowym zagadnieniem jest to, w jaki sposób Twój plan HSA umożliwia inwestowanie pieniędzy. Niektóre plany przekazywane za pośrednictwem banków są jedynie planami oszczędnościowymi, które nie pozwolą na znaczny wzrost funduszy. Można jednak znaleźć plany, które oferują więcej alternatywnych opcji inwestycyjnych, takie jak HSABank, który ma samoobsługową opcję maklerską TD Ameritrade, lub Health Savings Administrators, która obejmuje 400 opcji funduszy wspólnego inwestowania dla twojego konta HSA. Oczywiście opcje inwestycyjne stają się ważniejsze, jeśli masz większe saldo HSA.

Kto najbardziej korzysta z HSA?

Rodziny, które mogą sobie pozwolić na czterocyfrowe odliczenia, mogą skorzystać z HSA dostarczanego z HDHP jako sposobu na zaoszczędzenie 7 000 USD rocznie bez podatku do momentu przejścia na emeryturę. Właśnie dlatego HSA są atrakcyjne dla wielu osób o wysokich dochodach. Wraz z odroczonym podatkowym kontem oszczędnościowym podatki od wynagrodzeń są zmniejszane z powodu składek HSA. Ich składki ubezpieczeniowe są zwykle niższe również w HDHP.

HSA są również najbardziej sensowne dla osób, które są stosunkowo zdrowe, a obecnie mają minimalne koszty opieki zdrowotnej i które chcą oszczędzić na swoje prawdopodobnie większe potrzeby zdrowotne w starszym wieku. Mogą użyć HSA do pokrycia kosztów, które ubezpieczenie zdrowotne i Medicare pokrywają słabo, lub wcale nie płacą. Obejmuje to opiekę długoterminową, aparaty słuchowe, pielęgnację oczu i opiekę dentystyczną. Oczywiście, jeśli niespodziewanie wysokie lub niepokryte wydatki medyczne wystąpią wcześniej, zawsze mogą użyć konta do ich pokrycia, jeśli zajdzie taka potrzeba.

I, jak wspomniano wcześniej, podczas gdy powinieneś wykorzystywać fundusze HSA na wydatki medyczne, brak kary, jeśli nie będziesz, po 65 roku życia, naprawdę oznacza, że ​​możesz wykorzystać te pieniądze na wszystko.

I odwrotnie, pamiętaj, że jeśli ponosisz znaczne koszty zdrowotne związane ze standardową opieką medyczną, wysokodochodowy plan opieki zdrowotnej wymagany do otwarcia HSA może nie być dla Ciebie dobrym wyborem. Nawet jeśli zapłacisz mniej za składki z HDHP, może być trudne - nawet pieniądze w HSA - wymyślić gotówkę, aby spełnić koszty uzyskania przychodu za kosztowną procedurę medyczną. Ale jeśli masz już wykwalifikowany HDHP, HSA z pewnością może być dobry dla twojej kondycji finansowej.